Нужно ли платить налог с продажи гаража, который был унаследован вдовой

Ответы на все вопросы по теме: "Нужно ли платить налог с продажи гаража, который был унаследован вдовой" от профессионалов. Актуальность информации на 2021 год вы можете уточнить у дежурного консультанта.

Нужно ли платить налог при продаже гаража?

Граждане обязаны платить налоги с дохода, полученного от реализации недвижимого имущества. Он включает в себя НДФЛ, который предусматривает 13% для резидентов России и 30% для нерезидентов. Оплатить налог с продажи гаража нужно в предусмотренный срок, чтобы не стать субъектом ответственности и не быть вынужденным оплачивать крупный штраф.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Для точной оплаты налога необходимо верно указывать сумму сделки в договоре. Если специалисты ФНС установят, что сумма сделки занижена, то это может быть расценено как правонарушение и на остаточную сумму начисляют штрафные санкции в виде пени, равной 5% от суммы неуплаченного налога и умноженной на количество дней неоплаты.

Общие сведения

Платить налог на продажу гаража в 2020 году нужно, если недвижимость находится в собственности больше трех или пяти лет.

Собственник, который хочет быть полностью освобожден от налога, должен владеть гаражом минимум 3 года, если такое имущество:

  • приобретено в собственность в порядке приватизации;
  • перешло в собственность в порядке наследования или дарения от близких родственников или граждан, которые признаны членами семьи;
  • перешло в собственность в качестве объекта ренты.

В остальных случаях максимальный срок владения гаражом должен составлять 5 лет, например, если он был подарен посторонними лицами, перешел в качестве возмещения или объекта купли-продажи.

Для расчета налога учитывается стоимость недвижимого имущества. Для нежилых помещений она составляет 250 тыс. рублей. Суммы, выше данного стоимостного предела, подлежит налоговому обложению.

Правовое регулирование

Порядок определения и начисления налога на недвижимость установлен НК РФ.

Перечень доходов, из которых не удерживается НДФЛ, обозначен в ст. 217 НК РФ.

Ст. 217.1 НК РФ предусматривает особенности освобождения от оплаты налога на недвижимость. Ст. 220 содержит правила получения имущественного вычета.

Общие вопросы, касающегося недвижимости и сделок с ней, регулируются ГК РФ и ФЗ № 218.

Налог с продажи гаража

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Его обязан оплачивать продавец. Подать декларацию он может самостоятельно. Если это не будет своевременно сделано, то налоговая служба может запросить сведения в Росреестре, проверить дату совершения сделки, выяснить сумму, с которых нужно взыскать обязательный платеж.

При добровольном отказе от оплаты гражданин может быть привлечен к административной ответственности, а при злостной неуплате – даже к уголовной.

Более или менее 3 лет в собственности

Значение имеет основания приобретение права собственности на гараж. Если он перешел к хозяину по наследству, в порядке дарения от близких родственников и членов семьи, был приватизирован, например, в кооперативе или стал объектом ренты, то достаточно быть собственником такой недвижимости три года, чтобы не платить налог.

В остальных ситуациях срок владения составляет 5 лет. Если, например, гараж был в собственности меньше 5 лет, но был продан по цене ниже 250 тыс. рублей, то с такой сделки не надо платить налог.

Налог нужно можно рассчитывать двумя способами:

  • с разницы между суммой сделки и размером имущественного вычета;
  • с разницы между доходами и расходами плательщика от сделки.

Если доход плательщика от продажи составил меньше кадастровой стоимости, умноженной на понижающий коэффициент 0.7 на момент совершения сделки. Тогда при расчете налога будет учитываться кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0.7.

Для пенсионеров

Наличие пенсионного удостоверения не освобождает от обязанности оплачивать подоходный налог.

НДФЛ не облагается пенсия, но налог с продажи недвижимого имущества должен быть оплачен на общем основании.

Как оформить документы на гараж? Смотрите тут.

Если был построен самостоятельно

Создание объекта недвижимости становится основанием для приобретения права собственности. За постройку гаража на собственной или арендованной земле не нужно платить налог, но оплате подлежит сумма в случае, если гараж был менее 5 лет в собственности у гражданина и он решил его продать, и сумма сделки превысила 250 тыс. рублей.

На построенный гараж нужно регистрировать право собственности. В качестве основания регистрации станет техническая документация БТИ и акт ввода в эксплуатацию нежилого помещения.

Если получен по наследству

Налог на наследство не подлежит оплате, кроме пошлины за выдачу свидетельства – в размере 0.3-0.6% от стоимости имущества.

Если гараж, после вступления в наследство и регистрации права собственности продается в течение первых трех лет после владения, то НДФЛ, с учетом имущественного вычета, нужно оплачивать на общем основании.

Порядок уплаты

Налог уплачивается с учетом суммы сделки. Она обозначается в договоре. Оплате подлежит 13% от вырученной суммы, с учетом имущественного налогового вычета.

Расчеты проводит сам плательщик. Он вписывает сумму в декларацию и подает ее по месту своей регистрации. Сделать это нужно до 30 апреля года, следующего за годом продажи автомобиля.

Подача декларации

Декларация заполняется в машинописном или письменном виде. В ней нужно точно обозначить сумму полученного дохода, провести расчеты по имущественному вычету. Документ должен подписать плательщик.

Если декларация 3-НДФЛ подается при помощи представителя, то на него должна быть оформлена нотариальная доверенность.

Какие документы нужны?

Для подачи декларации необходимы следующие документы:

  • заявление о возврате налога;
  • копия договора купли-продажи;
  • выписка ЕГРН о переходе права собственности на гараж;
  • справка 2-НДФЛ о доходах собственника помещения;
  • копия лицевого счета;
  • заполненная декларация.

Подать декларацию можно лично или через Интернет, на сайте ФНС. Предусмотрена возможность направить декларацию заказным письмом с уведомлением о вручении.

Кто имеет право на вычет?

Право на имущественный вычет есть у плательщика НДФЛ. На момент оформления льготы он должен быть трудоустроен или платить подоходный налог с других доходов.

Если гараж находится в совместной собственности у супругов, то получить вычет может один из них.

Кто освобожден от уплаты налога?

От уплаты налога освобождаются граждане, которые продали гараж на сумму меньше 250 тыс. рублей или которые продали гараж после трех или пятилетнего срока владения (в зависимости от основания приобретения в собственность), независимо от суммы сделки.

Срок владения начинается с момента официальной регистрации права собственности в Росреестре – даты получения свидетельства или выписки.

Если гражданин владел гаражом длительное время, а потом только получил документ о собственности, то предельный срок владения начинает течь с момента получения выписки (свидетельства) о собственности на гараж.

Как составить договор аренды гаража? Образец здесь.

Как оформить договор дарения гаража? Подробности в этой статье.

Земельный участок

Если гараж продается вместе с участком, например, гаражный комплекс с парковкой и т.д., то налог рассчитывается на все имущество сразу.

Если земля продается отдельно, то НДФЛ выплачивается исходя из стоимости сделки. Не всегда земля под гаражом может быть в собственности.

Например, участок в гаражном кооперативе находится в собственности или аренде у кооператива, но не владельца гаража. Налог не нужно оплачивать при продаже «ракушки», т.е. металлического гаража, который можно передвинуть. НДФЛ может быть рассчитан с участка, который продается вместе с гаражом.

Читайте так же:  Уплата налога при получении квартиры в дар

Оплатить налог с продажи такого имущества несложно. В большинстве ситуаций собственник будет освобожден от уплаты НДФЛ, если достаточно долго законно владеет недвижимостью и имеет право на имущественный вычет.

На видео об уплате налогов при продаже недвижимости

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://realtyurist.ru/garazh/nalog-s-prodazhi-garazha/

Вопросы и ответы

У моего мужа был гараж более 5 лет в г. Ростове на Дону. К сожалению он умер и я вступила в наследство в 2015г. Сейчас в 2016г. я продаю гараж за 300000рублей. Должна ли я платить налог и сдавать декларацию?

Имущество, приобретенное в браке, является совместной собтвенностью супругов вне зависимости от того на кого оно оформлено. Поэтому если гараж был куплен вашем мужем, когда он состоял с вами в браке, то право собственности на него у вас возникло в момент покупки. Поэтому доход от продажи гаража не будет облагаться налогом. Считается, что он находился в вашей собственности больше 3-х лет.

Если гараж был куплен до того как был зарегистрирован брак, то у вас возникает обязанность заплатить налог. Сумма налога составит:

Источник: http://vashnal.ru/qa/nalog-na-dohody-fizicheskih-lic/nalog-na-prodazhu-garazha-nasledstvo

Планирую продать гараж, полученный по наследству 2 года назад за 600 т, кадастровая стоимость 500 т, нужно ли платить налог?

И какой есть способ уменьшить сумму налога если он есть? Гараж был преобретен покойным папой за 500 т в 2010 г.

3-летний срок необходимо считать с даты смерти наследодателя. Поэтому проверьте, возможно, вам осталось немного подождать.

Если продаете до истечения 3 лет, сохраняется обязанность по уплате налога, который надо заплатить с суммы, превышающей 250 тыс. рублей.

Источник: http://www.9111.ru/questions/16346237/

Нужно ли платить налог с продажи гаража, полученного в наследство?

Здравствуйте! Продаём гараж, полученный в наследство за 250 т.р.. 3 года не прошло. Нужно ли будет платить налог с продажи. 2 наследницы по 1/2 доли. Спасибо. Елена.

Ответы юристов ( 2 )

Вы имеет право на имущественный вычет. Соответственно вычет равен сумме сделки. Платить НДФЛ не надо будет

ст. 220 Налогового кодекса:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в
налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая
приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков
или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности
налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом
недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1
настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в
налоговом периоде от продажи иного недвижимого имущества, находившегося в
собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения
объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1
настоящего Кодекса, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Источник: http://pravoved.ru/question/1687862/

Как уплачивается налог с продажи полученного по наследству автомобиля?

Гражданин, получив автомобиль по наследству, может впоследствии продать его. Каким образом осуществляется налогообложение дохода, полученного с продажи данного автомобиля?

Налогообложение наследуемого имущества: основные нормы права

Получив то или иное имущество по наследству, гражданин не обязуется уплачивать каких-либо налогов на него, поскольку данное имущество в соответствии с законодательством не рассматривается как доход. Вместе с тем, если гражданин решает продать данное имущество, то предполагается, в свою очередь, что он получит доход, подлежащий налогообложению.

Исчисление налога на данный доход будет осуществляться в порядке, установленном пунктом 17.1 статьи 217 Налогового Кодекса России. В случае, если имущество — автомобиль, то есть, объект, не являющийся недвижимостью, то гражданин может быть освобожден от обязанности уплаты налога с доходов, возникших по факту продажи автомобиля — если будет владеть данным имуществом 3 года и более. В остальных случаях с полученных доходов уплачивается НДФЛ в размере 13%.

При этом, доход, формирующий налогооблагаемую базу при продаже автомобиля, который получен по наследству, может быть уменьшен на фиксированный налоговый вычет в величине 250 000 рублей. Можно отметить, что при продаже автомобиля, полученного не по наследству, а купленного, налогооблагаемую базу можно снизить на величину расходов на покупку машины. В свою очередь, при одновременной продаже 2 автомобилей — одного по наследству, второго — купленного налогоплательщиком, указанный вычет — в величине 250 000 рублей, можно применить в отношении обеих сделок.

Однако, в одном и том же году можно использовать либо первый вариант уменьшения налогооблагаемой базы (когда доходы уменьшаются на фиксированный вычет), либо второй (когда доходы уменьшаются на расходы на покупку автомобиля, но при этом не могут быть применены для уменьшения налогооблагаемой базы при продаже автомобиля, полученного по наследству). При этом, если расходы на покупку машины превышают доходы, то налогооблагаемая база обнуляется, а сумма превышения расходами над доходами никакого значения иметь не будет.

Рассмотрим несколько примеров расчета налога при продаже автомобиля, полученного по наследству, с учетом рассмотренных нами норм законодательства.

Налогообложение дохода с продажи автомобиля по наследству: примеры расчета налога

Пример 1.

Гражданин получил в наследство автомобиль и продал его за 1 000 000 рублей. Исходная налогооблагаемая база по соответствующей сделке равна сумме доходов. Однако, данный гражданин вправе уменьшить ее на фиксированный вычет в величине 250 000 рублей. Таким образом, фактическая налогооблагаемая база составит 750 000 рублей, а налог, который нужно будет уплатить — 97 500 рублей (13% от 750 000).

Пример 2.

У гражданина есть 2 автомобиля, один из которых получен по наследству. Гражданин продает автомобиль, полученный по наследству, за 300 000 рублей, а тот, что куплен им — за 400 000 рублей. При этом, расходы на покупку автомобиля, проданного за 400 000 рублей, составили 450 000 рублей.

Гражданин может задействовать следующие варианты исчисления налога:

1. Уменьшить общий доход с продажи 2 автомобилей на величину фиксированного налогового вычета.

В этом случае фактическая налогооблагаемая база составит 450 000 рублей ((300 000 + 400 000) — 250 000). С нее нужно будет уплатить налог в величине 58 500 рублей (13% от 450 000).

2. Уменьшить доход с продажи автомобиля, купленного гражданином, на расходы на покупку соответствующего автомобиля (но при этом не использовать право применения фиксированного вычета).

В этом случае фактическая база для расчета НДФЛ составит 300 000 рублей, поскольку:

  • в результате уменьшения дохода от продажи первого автомобиля — 400 000 рублей, на расходы — 450 000 рублей, налогооблагаемая база по данному автомобилю обнуляется (без возможности использования суммы превышения расходов над доходами в каких-либо целях);
  • доход с продажи автомобиля, полученного гражданином по наследству, облагается налогом в полном объеме (поскольку фиксированный вычет не применяется).

Таким образом, гражданин должен будет уплатить в бюджет налог в величине 39 000 рублей (13% от 300 000).

Источник: http://law03.ru/finance/article/nalog-s-prodazhi-avtomobilya-poluchennogo-po-nasledstvu

Читайте так же:  Как правильно продать машину с пробегом по новым правилам

Вопросы и ответы

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста.

Получила в наследство дачу. Собственность оформила недавно. По сути она менее 3-х лет в собственности. Собираюсь ее продать. Какие налоги нужно платить и в какой сумме. Нужно ли учитывать кадастровую стоимость дачи для расчета налога? Какой порядок расчета?

Планируемая продажная цена дачи 1 300 000 руб. Ее кадастровая стоимость 1 486 500 руб.

Срок нахождения дачи в собственности

Право собственности на дачу, полученную по наследству, возникает в день открытия наследства. Таковым считают день смерти наследодателя. Дата оформления наследства в собственность никакого значения не имеет. Поэтому отсчет срока с которого считается, что дача находится в вашей собственности начинается с той даты, которая указана в свидетельстве о смерти наследодателя. А не с даты, указанной в выписке из государственного реестра прав на недвижимость (то есть даты оформления наследства).

Минимальны срок владения имуществом, который позволяет не платить налог с дохода от его продажи, составляет 3 года. Это правило применяют если недвижимость получена по наследству. Если имущество, например, куплено, то данный срок составляет 5 лет.

3-х летний срок — это 36 месяцев с момента смерти наследодателя. Если с этого момента прошло 36 месяцев и больше, то доход от продажи дачи налогом не облагают. Декларировать его не нужно. Если этот срок меньше, то у вас возникает доход, облагаемый налогом.

Как определить доход при продаже дачи, полученной в наследство

Сумма дохода равна одной, но наибольшей величине:

  • или продажной цене дачи, установленной договором купли-продажи;
  • или 70% от ее кадастровой стоимости.

В вашем случае продажная цена дачи по договору — 1 300 000 руб. 70% от ее кадастровой стоимости составит 1 040 550 руб. (1 486 500 х 70%). То есть ваш доход будет составлять 1 300 000 руб. (наибольшую величину). Именно его и нужно задекларировать.

Доход от продажи, облагаемый налогом и сумма налога

При расчете налога сумму дохода вы вправе уменьшить на имущественный вычет для продавцов недвижимости. Сумма вычета 1 000 000 руб. В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:

1 300 000 — 1 000 000 = 300 000 руб.

С него и нужно заплатить налог по ставке 13 процентов. Сумма налога будет равна:

300 000 руб. х 13% = 39 000 руб.

Видео (кликните для воспроизведения).

Ее нужно заплатить в бюджет не позднее 15 июля того года, который следует за годом продажи дачи. Например она продана в 2019 году. Тогда налог нужно заплатить до 15 июля 2020 года.

Источник: http://vashnal.ru/qa/nalog-na-dohody-fizicheskih-lic/prodazha-dachi-poluchennoy-v-nasledstvo-kakie-nalogi

Налог на продажу гаража по наследству

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Налог на продажу гаража по наследству». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Важно! При расчете учитывается не период фактического использования объекта, а сроки закрепления права владения им в реестре.

Согласно налоговому законодательству пенсионерам не даётся никаких послаблений при совершении сделок купли-продажи жилой и нежилой недвижимости.

Налог на гараж рассчитывается так: ставка налога умножается на инвентаризационную стоимость и на коэффициент-дефлятор. Ставка не может быть выше: 0,1% — если стоимость гаража, умноженная на дефлятор не выше 300 тысяч рублей; от 0,1 до 0,3% — если стоимость, умноженная на дефлятор от 300 до 500 тысяч рублей; от 0,3 до 2% — если стоимость, умноженная на дефлятор выше 500 тысяч рублей.

Налог при продаже унаследованного имущества

Гражданин России продает гараж в 2017 году за 300 тыс. рублей. Фактически, он стал его владельцем в 2000 году, вступив в гаражный кооператив, получил технический паспорт. Но не оформил гараж в собственность. Процедура оформления собственности была осуществлена за 5 дней до его продажи по требованию нотариуса.

Согласно налоговому законодательству пенсионерам не даётся никаких послаблений при совершении сделок купли-продажи жилой и нежилой недвижимости. При получении прибыли от продажи гаража, овощехранилища или автомобиля нужно заплатить НДФЛ 13%.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

В случае получения в связи с продажей гаража доходов, которые не освобождены от налогообложения, вы обязаны подать налоговую декларацию 3-НДФЛ. Если гараж был приобретен вами после 01.01.2016, вместе с декларацией представляется Приложение к ней.

Какой размер налога с продажи гаража?

Налог следует уплатить в бюджет до 15 июля того года, который идет за годом продажи имущества. За несвоевременную уплату предусмотрено начисление пени.

Хочу продать, прошу 450 т.р. Какой % налога мне начислят? 28 Мая 2018, 08:51 Алексей, г. Омск Надо ли платить налог с продажи построенного гаража?

Для пенсионеров, у которых есть в собственности гараж, предусмотрены некоторые льготы в части налогообложения продажи. В 2018 году воспользоваться такими послаблениями могут люди, вышедшие на пенсию и не использовавших льготу для других объектов. При продаже объектов, принадлежащих владельцам в виде долевой собственности, льгота коснется исключительно части, которой владеет пенсионер.

При продаже земельного участка, находившегося в собственности менее 3 лет, налог на доходы физических лиц не исчисляется с суммы полученного дохода в пределах 1 млн. рублей. С остатка суммы, превышающей 1 млн. рублей, исчисляется налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Нужно ли платить налог с продажи гаража более 3 лет: его размер

Какая бюрократическая волокита. У нас в гаражном кооперативе почти все сделки оформляются лишь администрацией кооператива и, как правило, без каких-либо обращений в гос. органы. Никаких налогов! А как собираются взимать подсчитывать налоговый вычет, если гараж был построен, а затем построивший его собственник, продал строение?

Передать право собственности за определенную стоимость возможно только при соблюдении норм вышеуказанного закона, а также некоторых норм Гражданского кодекса РФ.
Вместе с тем гражданин обязан проинформировать налоговиков о проведении сделки в предназначенные для этого сроки. Освобождение от уплаты налогов затрагивает собственников, которые выручили в результате продажи имущества сумму, перекрываемую размерами налогового вычета.

Не исключены ситуации, когда относительно недавно приобретенный гараж срочно необходимо продать, при этом, срок нахождения в статусе собственника не превышает 3 года.

Размеры налогов в зависимости от периода владения гаражом

И.И. Волков продал в 2017 г. гараж за 700 000 руб., который получил по наследству в этом же году. Кадастровая стоимость гаража на 01.01.2017 составляет 750 000 руб. Так как величина, полученная при умножении кадастровой стоимости на коэффициент 0,7, меньше полученного от продажи гаража дохода (525 000 руб. (750 000 руб. x 0,7) Продажа дома по наследству: оформление и налоги

Порядок уплаты земельного налога будет зависеть от того, находится ли земля под гаражом в собственности владельца. Так, для гаражей, расположенных в кооперативе, земельный налог приходит на имя кооператива. Затем его бухгалтера будут делить затраты между собственниками.
Размер земельного налога зависит от кадастровой стоимости земельного участка и актуальной налоговой ставки, установленной в регионе.

То в том случае, если сумма дохода превышает 1 000 000 рублей, остаток следует разделить на число собственников, и каждый из них уплачивает свой налог в 13%. Доходы от продажи наследства распределяют согласно долям, а если наследство получил ребенок, то налог за него оплачивают родители.

Продавая земельный участок, не каждый собственник оповещает налоговые органы о заключенной сделке, нарушая тем самым требования законов. И, несмотря на то, что налоговый вычет предусмотрен не всегда, лучше перестраховаться и обезопасить себя от лишних штрафов. Сколько потребуется заплатить владельцу участка налог за его продажу? Кому можно избежать уплаты налогов?

Читайте так же:  Банковская страховка

Итак, в каких случаях налог с продажи гаража подлежит уплате, а в каких закон освобождает продавца от уплаты налога?

Продажа земли наследство менее 3 лет

Из стоимости продажи гаража вычитается имущественный вычет 250 000 рублей и с остатка берется 13% налог НДФЛ.

Соответственно, если ценовая величина объекта меньше данного показателя, то путем расчета устанавливается отсутствие налоговой базы.

Если продавец гараж был его собственником сроком более 3-х лет, то это дает ему право на имущественный вычет. Другими словами с такого лица не взымается подоходный налог.

Красильникова А.А. получила в наследство от подруги деньги в сумме 3 млн. руб. Так как степень родства с наследодателем значения не имеет и согласно п. 18 ст. 217 НК РФ доходы в денежной форме, полученные в порядке наследования, не облагаются налогом, то Красильникова А.А. освобождена от подачи декларации по форме 3-НДФЛ и уплаты налога.

При получении наследства часто возникает вопрос – является ли наследство доходом и нужно ли платить с него 13% подоходного налога? В этой статье мы рассмотрим вопросы налогообложения наследства.

Но документально подтвердить свои действия необходимо в обязательном порядке уже в январе следующего года в государственных инстанциях.

Обычно срок нахождения гаража в собственности определяется с даты государственной регистрации права собственности на него. Эта дата указана в свидетельстве о государственной регистрации права собственности на гараж (выдавалось до 15.07.2016) или выписке из ЕГРН (п. 1 ст. 131, п. 2 ст. 223 ГК РФ; ч. 1 ст. 28 Закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ; ч. 1, 7 ст. 21 Закона от 03.07.2016 N 360-ФЗ).

В п.17.1 НК (ст. 217) указано, что не освобождается от налогообложения доход физического лица (резидента) за определенный период при продаже здания, в том числе и приватизированного, которое было его имуществом более 3 лет.

Какой налог нужно заплатить за продажу прочего наследства?

Плательщиком в данном случае принято считать владельца , который может быть как гражданином нашего государства, так и иностранцем. Как получить право собственности на металлический гараж? Ответ здесь. Каким облагается продажа гаража?

Стоит ли вносить средства для оплаты налога, продав гараж? Возможен ли вычет и как сделать правильные расчеты? В чем преимущества владения недвижимостью более 3 лет?

Образование: высшее, окончила в 1981 году Московский государственный университет имени М.В.Ломоносова по специальности «История».

Если вы унаследовали гараж или автомобиль, который собираетесь продать, то вы получите прибыль, с которой уплачивается налог в 13%.

Что касается налога на доходы физических лиц, то при продаже гаража в 2018 году, он уплачивается этими категориями граждан на общих основаниях.

Важно помнить о том, что продав гараж, необходимо также об этом факте сообщить в налоговую инспекцию и задекларировать полученный доход.

Одно не понятно. Если участок в вашей собственности с 2008 года, почему свидетельство о праве собственности выдано в 2014 году? Непонятка.

Но какой будет налог при продаже наследства, если на эти деньги собираетесь приобрести другое имущество?

Случаи, при которых минимальный срок владения составляет 3 года Случаи, при которых минимальный срок владения составляет 5 лет В остальных случаях минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет , если иное не установлено Законом субъекта РФ.

Источник: http://si-an.ru/shtrafy/10527-nalog-na-prodazhu-garazha-po-nasledstvu.html

Нужно ли платить налог с продажи гаража

С точки зрения законодателя налог с продажи гаража – такой же обязательный платеж, как и перечисление в пользу государства части прибыли с реализации квартиры, автомобиля или любого другого имущества. Перед оформлением сделки стоит определить главные критерии выставленного на торги объекта и особенности применяемого режима налогообложения. Такой подход поможет в будущем не беспокоиться о негативных последствиях в виде штрафных санкций, применяемых ФНС за уклонение от уплаты установленных НК отчислений.

Налог с дохода – понятие, субъекты, ставки

Действующие российские законы устанавливают для физических лиц ряд требований и правил в сфере налогообложения доходов. По общему правилу, субъект, заработавший деньги за продажу недвижимости или иного имущества, отчисляет в пользу государства определенный процент от суммы сделки.

Начисление и выплата пошлин из средств, полученных физлицом от источников в пределах границ РФ, регулируется главой 23 НК.

Гаражное здание по своим характеристикам может относиться к:

  • движимому имуществу;
  • недвижимости.

На практике всегда возникает гораздо больше юридических вопросов с недвижимыми вещами, поскольку такие объекты подлежат обязательной государственной регистрации. Гараж считается недвижимым имуществом, если у него имеются собственный фундамент, капитальные стены, а перемещение его в пространстве ведет к разрушению или существенным повреждениям. Металлические конструкции, которые с легкостью транспортируются, так называемые «ракушки», «пеналы» относятся к движимым объектам.

Размер ставки, в соответствии с которой исчисляется конечный платеж в пользу государства, зависит от статуса плательщика. Соответствующие обязательства возлагаются на:

  • резидентов, для которых НДФЛ установлен на уровне 13% полученной суммы;
  • нерезидентов, которые при продаже недвижимости платят 30% вознаграждения в госказну.

База для налогообложения

При определении базы для налогообложения берется выручка, полученная в результате реализации. Стороны вправе самостоятельно определять цену договора. Однако если у налоговиков возникнет подозрение о явно заниженной стоимости, то договорные условия сравнят с данными государственного кадастра.

Срок уплаты налога

Владелец недвижимого сооружения, предназначенного для стоянки авто, после реализации собственности перечисляет государству 13% или 30% от цены договора в качестве НДФЛ. Однако в некоторых случаях законодатель полностью освобождает субъекта от обязанности уплачивать этот взнос. Главные правила относительно длительности владения выглядят так:

  1. Отчуждатель в любом случае платит налог после реализации гаража, если предмет договора находился у него в собственности менее 3 лет.
  2. Если лицо оформило право собственности до 01.01.2016 – освобождение от налоговых обязательств применяется при условии владения минимум 3 года.
  3. Для недвижимого имущества, оформленного после 1 января 2016 года, минимальный предельный срок владения может составлять 3 года, если собственность была унаследована или получена в дар от члена семьи, близкого родственника. Льготный период распространяется также на вещи, приобретенные в результате приватизации или по договору пожизненного содержания с иждивением.

Во всех остальных случаях срок владения недвижимостью для получения финансовых послаблений закреплен на уровне не менее 5 лет , что прямо предусмотрено ст. 217.1 НК РФ. При этом точкой отсчета в данном вопросе выступает не момент завершения постройки или начало фактического пользования вещью, а дата госрегистрации собственности. Данные о времени фиксации статуса собственника подлежат внесению в Росреестр.

Налоговый вычет

Если дата приобретения автогаража не позволяет претендовать на освобождение от государственных поборов, то можно попытаться уменьшить объемы выплат в казну. Для этого применяются налоговые вычеты (далее – НВ). Этот механизм, по сути, предусматривает специальную скидку. Существует несколько способов снизить уровень расходов:

  • подать заявление об уменьшении налогооблагаемой суммы;
  • хлопотать о возврате части потраченных денег.

Поскольку гаражное здание не относится к жилым помещениям, в отношении его разрешено использовать исключительно первый тип НВ. Продавцу нежилого объекта остается только заявить об уменьшении базы, с которой будут рассчитываться 13% (для нерезидентов – 30%) НДФЛ. Для этого плательщик может выбрать один из доступных вариантов:

  • провести уменьшение на твердую сумму, определенную в НК;
  • подсчитать понесенные при покупке вещи расходы, а затем полученное значение отнять от вырученного дохода.

Фиксированный вычет

Согласно ст. 220 НК РФ налогоплательщик после отчуждения недвижимого имущества вправе воспользоваться имущественным вычетом. Если речь идет о гараже и других нежилых помещениях, размер уменьшения налогооблагаемой базы составляет 250 000 рублей . Фактически это означает, что владелец, продавший товар менее чем за 250 000 рублей, налог на доход не платит. Если цена договора выше, придется поделиться прибылью. На практике это выглядит следующим образом.

Читайте так же:  Договор цессии или уступки права требования

Петрова Н. Г. купила гараж в марте 2016, тогда же и была оформлена вся необходимая документация. В мае 2019 Петрова подарила автомобиль дочери и решила продать свой гараж за ненадобностью. Покупатель нашелся через месяц. Стороны заключили договор. Стоимость сделки была оценена в 490 000 рублей.

Поскольку Петрова получила собственность после 01.01.2016 года, освобождение от налогообложения в ее случае возможно только по истечении 5-летнего срока владения. Продажа состоялась через 3 года и 3 месяца, значит, существует обязанность по уплате НДФЛ. Гражданка заявила о налоговом вычете в твердой сумме. Размер пошлины рассчитывается следующим образом:

490000 (прибыль) ­– 250000 (НВ) = 240000 (база, с которой исчисляется налог).

Поскольку Петрова – налоговый резидент, ставка налогообложения равна 13%.

240000 × 13% = 31200 (размер НДФЛ)

Скидка на сумму понесенных расходов

Действующее законодательство дает возможность уменьшить объем дохода для отчисления побора на размер затрат, понесенных в связи с приобретением недвижимости. Однако сделать это можно лишь при условии подтверждения документально заявленных трат. Отсутствие доказательств финансовых издержек исключает право на такую льготу.

Некрасов И.П. в 2018 купил гаражное помещение по цене 315000 рублей. В июне 2019 в связи с материальными трудностями Некрасов решил продать постройку. Стороны согласились на цене 395000 рублей. После подписания соглашения Некрасов решил, что в его случае выгоднее выбрать снижение налога за счет понесенных расходов на приобретение помещения. Расчет проводится по следующему алгоритму:

395000 (вознаграждение за выполнение сделки купли-продажи) – 315000 (расходы Некрасова на приобретение объекта) = 80000 (налогооблагаемая прибыль).

80000 × 13% = 10400 (размер НДФЛ).

Гражданин, который продает участок вместе с гаражным зданием, одновременно вправе воспользоваться налоговым вычетом на землю. Размер такой скидки установлен на уровне 1 млн рублей.

Декларирование

Для многих граждан основной проблемой является обязанность самостоятельно рассчитать пошлину после реализации недвижимости правильно. Однако помимо погашения финансовых обязательств нужно также заполнить и передать декларацию в местный орган ФНС.

Отчетность заполняется согласно специальной форме НДФЛ-3. Представить документ чиновникам требуется до 30 апреля года, следующего за годом отчуждения сооружения. Заплатить сбор нужно до 15 июля следующего года. Данные о зарплате в декларации можно не указывать.

Уплата в госбюджет процентов с вознаграждения, заработанного после отчуждения гаража, обязательна для всех налогоплательщиков – резидентов и нерезидентов РФ. Ставки пошлины закреплены на федеральном уровне. В отдельных случаях граждане вправе претендовать на полное освобождение от перечисления НДФЛ или на налоговую скидку.

Если у Вас остались вопросы, Вы можете их задать бесплатно юристам компании в форме, представленной ниже. Ответ компетентного специалиста поможет вам принять верное решение.

Источник: http://walaw.ru/nalogi/nalog-s-prodazhi-garazha

Продажа гаража по свидетельству о наследстве

Как продать гараж полученный по наследству

С момента смерти собственника недвижимого имущества, в том числе гаража, наследники получают возможность заявить о своем праве на наследство, изъявить желание принять его. Начинается оформление наследства на гараж с подачи соответствующего заявления нотариусу. Полномочия на открытие соответствующего дела имеет нотариус по месту открытия наследства, то есть последнего места жительства наследодателя.

Подать заявление наследник может при личном посещении или по почте. Кроме того, имеется вариант подачи документов через представителя по доверенности (любого лица, в том числе профессионального юриста). По результатам этого первого посещения нотариус называет перечень документов, которые нужно предоставить для получения наследства. Важно сделать это в течение 6-ти месяцев с момента смерти наследодателя!

Затем следует этап сбора указанного пакета документов. В частности, для того чтобы получить гараж в наследство, нужно предоставить:

  • свидетельство о смерти наследодателя и документ, подтверждающий его последнее место проживания;
  • документы, которые подтверждают родственные связи между наследодателем и наследником;
  • правоустанавливающие документы, по которым можно определить, пребывал ли гараж в собственности наследодателя (Свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи, Свидетельство о государственной регистрации права собственности, справка о полностью выплаченном пае для участников гаражного кооператива);
  • справка (акт), указывающая, что была проведена оценка гаража для наследства и определена ее рыночная стоимость;
  • кадастровый паспорт — выписка из государственного кадастра недвижимости;
  • справка, подтверждающая отсутствие задолженности по налогу на имущество, если гараж был подарен наследодателю или ранее унаследован им;
  • квитанция об оплате государственной пошлины.

При этом можно получить в наследство гараж, долги по взносам за пользование которым не был выплачены наследодателем. Для этого при переходе права собственности следует погасить имеющийся долг и для пользования гаражом не будет никаких препятствий.

Когда пакет документов для наследования готов, он предоставляется нотариусу. По результатам изучения поданной наследниками документации, нотариус готовит Свидетельства о праве на гараж, которое и будет документом, подтверждающим право собственности наследника.

Заметим, что получить в наследство гараж неприватизированный можно по той же процедуре, но с определенными нюансами. Обо всех из них расскажет специалист в наследственном праве, он же поможет пройти их.

  • 2 В каком порядке оформляется гараж как наследство
  • 2.1 Какие нужны документы
  • 3 Процедура оценки гаража как наследства
  • 3.1 Новый технический план
  • 4 Если гараж – часть кооператива
  • 4.1 Когда взносы не оплачены полностью
  • 4.2 Если все платежи уже внесены
    • 4.2.1 Последний платеж состоялся после 31 января 1998 года
    • 4.2.2 Завершение платежей состоялось ранее 31 января 1998 года
  • 5 Оформление прав через признание собственности в порядке наследования
  • 6 Во сколько обойдется приобретение гаража в наследство
  • 6.1 Облагается ли гараж как наследство налогом
  • 7 Как получить наследство по закону: Видео

Как вступают в наследство Прежде всего надо знать: в нашей стране основным законодательным актом по вопросам наследования является Гражданский кодекс РФ.

Где оформить гараж в собственность? Зарегистрировать права на гараж можно в РосРеестре или в МФЦ. Конечно, регистрация прав на гараж в настоящее время не является обязательной, но они понадобятся в случае проведения каких-либо сделок на гараж. Документы для оформления гаража в собственность можно подать через Интернет или лично.

При этом необходимо будет предъявить отдельные квитанции на каждого собственника. Срок регистрации в РосРеестре занимает 10 дней, если вовремя предоставлены все документы.

С какой суммы берется? Правила оплаты налога регламентируются 23 статьей Налогового кодекса. Сумма устанавливается по общим правилам оплаты НДФЛ.

  • срока владения строением
  • стоимости объекта недвижимости при предыдущей сделке.
  • Если человек является собственником меньше, чем 3 года, то налог напрямую зависит от продажной цены. Возможно 2 варианта расчета:
  • при сумме выше 250 тыс.
    руб. – 13%
  • либо будет произведен вычет разницы цен.
  • Пример расчета Например, гараж продали за 500 тысяч. Согласно закону от данной суммы, отнимаем 250 тысяч – это вычет. 500-250= 250 – именно из этой суммы берем 13%, получается 32,5. Данная сумма дает возможность сделать меньше продажную прибыль при налоговом расчете. Налогообложению полежит та сумма, что будет выше 250 тысяч рублей. Оформление Для оформления налога нужно обязательно подать декларацию.

Если все взносы уплачены Если взносы погашены после 31 января 1998 г., то право собственности должно быть зарегистрировано в Едином гос. реестре прав на недвижимое имущество (ЕГРП), в соответствии со ст. 4 Закона о государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Допустим, что свидетельства о праве собственности нет.

Если же взносы выплачены до 31 января 1998 года, то в этом случае действует п. 4 ст. 218 ГК РФ которая гласит, что «право собственности возникает с момента, когда паевые взносы внесены полностью». Подтверждается это справкой правления ГСК, заверенной бухгалтером кооператива. Пример У гражданина Слезнева И.В. умерла мать, являвшаяся членом ГСК.

Читайте так же:  Каковы налоги при продаже и покупке квартиры

ЕГРП), которая подтвердит, что объект не арестовывался, не закладывался и нет других ограничений на его отчуждение.

Как оформить наследство на гараж если нет документов на него Если есть возможность получения гаража как недвижимого имущества в наследство, но отсутствуют какие-либо документы на данный объект, то следует собирать их с нуля. Если гараж является индивидуальной постройкой (с капитальным фундаментом, каменными, кирпичными или иными стенами, не подлежащими быстрому демонтажу и транспортировке), то необходимо обратиться в местную администрацию с заявлением о предоставлении документов на землю под гаражом.

Это может быть договор аренды или копия свидетельства о гос. регистрации прав на данный участок. В том случае, если участок оформлен на умершего, и вы вправе получить его по наследству, то необходимо вступить в наследство на землю, в соответствии со ст. 1152 ГК РФ. Для этого нужно собрать первичный пакет документов, добавить к нему полученный документ на землю и обратиться к нотариусу.

Как оформить гараж по наследству в 2018 году

Принятие наследства согласно ст.1153 ГК РФ осуществляется подачей по месту открытия наследства нотариусу или уполномоченному в соответствии с законом выдавать свидетельства о праве на наследство должностному лицу заявления наследника о принятии наследства либо заявления наследника о выдаче свидетельства о праве на наследство. Таким образом, Вам необходимо в течение шести месяцев со дня открытия наследства (т.е. смерти наследодателя) подать заявление нотариусу о выдаче свидетельства о праве на наследство.Уплачивать налог от дохода от сделки по земле не нужно, так как и самой сделки не было. Если же владелец предмета является и владельцем участка под ним, то будет продано и само строение, и надел земли под ним. Тогда нужно будет платить налог с обеих сделок.

403 — доступ запрещён

Вам обратиться к другим наследникам с предложением выкупить Вашу долю. что касается информации о том, где указано, что Вам принадлежит 1/6 ТС, Как вы знаете, по истечению срока для принятия наследства нотариус выдает наследнику свидетельство о праве на наследство (каждому отдельно или 1 общий документ) в котором и указано какое имущество и в каких долях перешло к наследникам.

Можно ли продать гараж по свидетельству о наследстве от нотариата?

Когда наследнику выдано указанное Свидетельство, на него возлагается обязанность зарегистрировать свое право собственности. Без этой процедуры считается, что не полученный в наследство гараж нет документов, позволяющий свободно распоряжаться недвижимостью.

Для государственной регистрации в Управление регистрационной службы также предоставляются определенные документы. Среди них — Свидетельство о праве на наследство, документ, подтверждающий личность наследника, правоустанавливающие документы на гараж, кадастровый паспорт и некоторые другие. Наши специалисты оказывают комплексную поддержку и на данном этапе оформления наследства.

Какие требуются документы Прежде чем обращаться в налоговую, лучше собрать все документы, которые позволят получить имущественный вычет и помогут определить точную сумму налогов. Пакет может отличаться, но среди первоочередных справок и документов обычно требуют:

  • копию договора купли-продажи гаража
  • копию свидетельства о том, что продавец являлся собственником строения
  • заполненный по образцу бланк декларации
  • копии документов, в которых были бы указаны расходы на приобретение гаража
  • копии справок о получении доходов от торговли имуществом за год (или о неполучении таких доходов)
  • копия гражданского паспорта или иного удостоверения личности.
  • Желательно иметь при себе не только копии, но и оригиналы для сверки специалистом налоговой службы. В территориальных представительствах нужно заранее уточнить необходимый пакет документов.

Сперва следует оценить качество ГСК, ознакомиться с учредительными документами, уставом, затребовать свидетельства о постановке на учёт в налоговом органе, о регистрации юридического лица, выяснить статус земельного участка. Все эти документы должны находиться у председателя правления ГСК. В этом случае новый член просто заменяет умершего пайщика и продолжает выплачивать взносы.

Продажа гаража по наследству

Очевидно, что указанная выписка из ЕГРН успокоит и твоего покупателя, который поймет, что покупает не «кота в мешке». Для получения выписки из ЕГРН необходимо заполнить бланк заявления, которое можно подать лично при посещении Росреестра, по электронной почте либо через портал государственных услуг.

Имей в виду, что ты получил в результате продажи гаража доход, за который следует заплатить налог в размере 13%.

Оформление прав через признание собственности в порядке наследования Если правоустанавливающих документов нет (причиной этому обычно является самовольное возведение объекта недвижимости), нужно добиваться признания права собственности в порядке наследования. В этом случае никаких других вариантов, кроме судебного разбирательства, вам не остается. Вам придется подать исковое заявление, в котором нужно изложить все обстоятельства и попросить признать право собственности за вами.

Если же продавец сравнительно недавно стал хозяином гаража и решил его продать, он может заплатить налоги по одному из двух вариантов, по собственному желанию или в зависимости от наличия или отсутствия у него ряда дополнительных документов:

  • из вырученных за продажу средств вычитается сумма в размере 250 тысяч рублей (имущественный налоговый вычет), и уже от остатка определяется сумма налога, это все те же стандартные 13 %
  • для второго варианта необходимо предоставить документы, подтверждающие расходы продавца на покупку гаража, то есть, документы предыдущей сделки, 13 % в таком случае будут высчитывать на основе суммы, получившейся после вычета расходов продавца, которые он совершил во время покупки, из суммы доходов, полученных при продаже.
  • Те же варианты применимы и относительно к сделкам с прочим имуществом.

Как продать гараж доставшийся по наследству

Вам обратиться к опытному юристу за помощью в регистрации ваших прав, что позволит сэкономить нервы и драгоценное время. Об авторе Все статьи С отличием закончил юридический факультет. С 2006 года специализируется на спорных вопросах связанных с наследством и дарением. Как зарегистрировать договор купли-продажи недвижимости в Росреестре?

Исполнение завещания душеприказчиком. Кто это и какие права имеет? Как восстановить документы на квартиру? Договор безвозмездной передачи имущества. Что такое и как составить? Где и как регистрируют недвижимость? Дарение дома с помощью дарственной Как подарить долю от квартиры? Как продать часть квартиры?

Вопросы и ответы

Начало срока официального владения для будущей его продажи и применения налогового вычета в полную сумму сделки, начинается именно с 2017 года, а не с 2009 года. Все документы, вместе с заявлением, рассматриваются инспекторами налоговой службы в течение 4-ёх месяцев после их подачи. Затем выносится решение — положительное или отрицательное.

Если положительное, то заявленная сумма будет перечислена в течение 1 месяца после принятия положительного решения. Если же решение будет принято не в пользу налогоплательщика, то оно должно быть оформлено в письменном виде, и аргументировано. То есть, заявитель должен точно знать, по какой причине ему отказали в предоставлении вычета.

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://active-body.info/prodazha-garazha-svidetelstvu-nasledstve/

Нужно ли платить налог с продажи гаража, который был унаследован вдовой
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here