Надо ли будет платить подоходный налог с продажи квартиры при участии в госзакупках

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Какие налоги вы обязаны платить при продаже жилья? Нужно ли подавать декларацию, если доход нулевой? Кто может получить налоговый вычет, покупая квартиру? Мы собрали главные тексты Domofond.ru о налогах на куплю-продажу квартир, долей и домов.

5 главных изменений 2017 года в законах о недвижимости

Принципиально важные изменения в законодательстве о недвижимости, которые начали действовать в 2017 году.

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Покупая квартиру, вы вправе получить имущественный налоговый вычет. Рассказываем, как это сделать.

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Можно ли получить налоговый вычет еще раз, купив недвижимость по ипотеке, если он уже однажды использовался?

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Я купила и продаю квартиру. Могу ли я оформить налоговый вычет на эту покупку?

Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?

Нахожусь в отпуске по уходу за ребенком. Могу ли я получить налоговый вычет с покупки квартиры?

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Продаю квартиру. Могу ли я получить налоговый вычет, если я неработающий пенсионер?

Сестра купила у меня дом, а ей не возвращают налог. Почему?

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Все, что вы хотели знать о налоге с продажи квартир, раскладывает по полочкам юрист из компании недвижимости.

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

Правила расчета сумм для уплаты НДФЛ на основе кадастровой оценки при продаже квартиры раньше установленного минимального срока владения.

Должен ли я платить налог на продажу доли ценой менее 1 млн?

Унаследовал в квартире долю ценой менее 1 млн, хочу продать. Плачу ли я налог?

Какие расходы указать в декларации, чтобы уменьшить налог?

Что можно и что нельзя указать в декларации, чтобы уменьшить сумму налога при продаже квартиры.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной при переселении?

Квартира получена по программе расселения ветхого жилья. Нужно ли платить налог с ее продажи и почему?

Каков налог при продаже квартиры, полученной после сноса?

Получаю квартиру по программе сноса. Какой налог я заплачу при продаже?

Плачу ли я налог с продажи доли в квартире, купленной в браке?

При разводе получена доля в квартире, которая была куплена в браке. Нужно ли платить подоходный налог со своей доли при продаже квартиры?

Могу ли я оформить 2 дарственные, чтобы не платить налог?

Хочу передать квартиру племяннику. Можно ли оформить дарственные и сэкономить на налогах?

Какие налоги действуют при продаже квартиры с последующей покупкой?

Если продаже квартиры происходит в одном регионе, а покупка – в другом, какая используется база для расчета налога на доход, учитывается ли стоимость ремонта?

Продал жилье и купил новое, доход нулевой. Что с налогами?

Что писать в налоговой декларации, если продал квартиру и купил новую за ту же цену?

Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?

Я купил квартиру за 1,3 млн и через два месяца решил ее продать. В договоре будет прописана эта же сумма. Буду ли я платить налог 13%?

Продаю наследственную квартиру. Какой налог я плачу?

Эксперты поясняют, какой налог следует платить при продаже квартиры, которая была унаследована по частям.

Приватизируем и продаем комнату. Как снизить налоги?

Приватизируем комнату в коммуналке. Планируем сразу продать и купить большую площадь. Как нам избежать больших налогов?

Как рассчитывается налог на продажу апартаментов в Ялте?

Я купил апартаменты в Крыму в 2010 году. Какой налог я буду платить, если продам их сейчас?

Какой налог с продажи квартиры платят те, кто уехал из России?

Какие налоги должны платить граждане России после переезда за границу, когда продают свою недвижимость?

Какой налог нерезиденты платят, продавая жилье в Крыму?

Я нерезидент. Какой налог я буду платить при продаже квартиры в Крыму?

Источник: http://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425

Кто не должен платить налог с продажи квартиры

Известно, что при продаже квартиры собственник должен заплатить налог на доход, полученный в результате заключенной сделки.

Если вы хотите получить об этом детальную информацию, можем рекомендовать подробную статью практикующего юриста на сайте юридической консультации «Российской газеты» о налоге с продажи недвижимости для физических лиц. А мы с вами сегодня поговорим только о тех, кто ничего платить не должен, а также о том, каким образом сумма налога может быть уменьшена.

Ставка налога составляет 13%. Таким образом, путем несложной калькуляции выясняем, что при продаже квартиры стоимостью 12 миллионов рублей мы должны будем заплатить более 1,5 миллионов. Цифра значительная!

Срок владения квартирой

Платить налог не придется, если квартира была приобретена на основании возмездных сделок (купля-продажа, мена) и находится в вашей собственности более 5 лет (ранее минимальный срок владения составлял 3 года, но с 01.2016 года был увеличен). Согласно Налоговому кодексу РФ, по истечении этого времени собственник полностью освобождается от уплаты налогов при продаже недвижимости. Обратите внимание, что если квартиру вам подарили близкие родственники, она была приватизирована или досталась вам по наследству (то есть имели место безвозмездные сделки), то необходимый минимальный срок владения по-прежнему составляет 3 года.

Учет кадастровой стоимости недвижимости

Еще одним относительным нововведением является учет кадастровой стоимости недвижимости при исчислении налога. Для чего это сделано? Все вы, наверное, помните, что многие продавцы занижали стоимость недвижимости в договоре до 1 миллиона рублей, который не облагается налогом. Теперь в этом нет никакого смысла. В случае продажи квартиры за цену менее кадастровой стоимости налогооблагаемая база исчисляется по формуле: кадастровая стоимость, умноженная на коэффициент 0,7. Именно она облагается НДФЛ по ставке 13%. Допустим, кадастровая стоимость квартиры составляет 8 млн рублей, а в договоре указано 2 миллиона. Считаем и получаем 5 600 000 рублей. 13% от этой суммы составляет 728 800.

Если вы продаете недвижимость выше кадастровой стоимости, ситуация иная. Итак, кадастровая стоимость нашей квартиры составляет 8 миллионов рублей, по договору – 9 миллионов. В этом случае вы можете воспользоваться 2 видами налогового вычета: это либо необлагаемая сумма до 1 миллиона рублей, либо налоговый вычет в размере расходов, связанных с приобретением объекта недвижимости. Выбрать можно тот, который будет оптимальным в вашем случае.

Пример 1. Вы приватизировали квартиру менее 3 лет назад. Единственный доступный вам налоговый вычет составляет 1 миллион рублей.

Пример 2. Вы менее 5 лет назад купили квартиру за 10 миллионов, а сейчас продаете ее за 12 миллионов. В этом случае вы можете оплатить налог либо с 2 миллионов рублей (12 млн – 10 млн), либо с 11 миллионов (12 млн -1 млн). Естественно, первый вариант является более выгодным.

Источник: http://tayga.info/144311

Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?

– Я купил квартиру по договору купли-продажи за 1,3 млн и через два месяца решил ее продать за эту же сумму. В договоре купли-продажи будет прописана эта же сумма. Буду ли я платить налог с продажи квартиры 13% или нет?

Отвечает управляющий партнер юридической фирмы «Рогов, Галстян и партнеры» Николай Рогов:

С 1 января 2016 года Федеральным законом от 29.11.2014 г. № 382-ФЗ были внесены изменения в Налоговый кодекс РФ, в соответствии с которыми был предусмотрен новый порядок расчета налога в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года.

Согласно такому порядку, доходом от продажи квартиры (приобретенной после 1 января 2016 года), который должен быть задекларирован и с которого нужно заплатить налог, считают:

1. договорную стоимость квартиры, если она выше ее кадастровой стоимости, умноженной на 0,7 (понижающий коэффициент);
2. кадастровую стоимость квартиры, умноженную на 0,7, если она выше договорной.

Необходимо отметить, что в данном случае при продаже квартиры возможно применение налогового вычета. Так, в соответствии с пп.2 п.2 ст. 220 Налогового кодекса РФ, «налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества».

Таким образом, в описанной Вами ситуации возможно два варианта.

1. Договорная стоимость при продаже квартиры 1 300 000 рублей выше кадастровой стоимости этой квартиры, умноженной на 0,7 (понижающий коэффициент). В данном случае доход, облагаемый налогом, будет равен: 1 300 000 (продажная стоимость квартиры) – 1 300 000 (расходы на покупку) = 0 рублей. Таким образом, НДФЛ по такой сделке Вы уплачивать не должны, однако обращаем внимание, что декларация по форме 3-НДФЛ все равно должна быть сдана, так как квартира находилась у Вас в собственности менее трех лет.
2. Предположим, что кадастровая стоимость Вашей квартиры составляет 2 000 000 рублей, с учетом понижающего коэффициента 0,7 эта сумма составит 1 400 000 рублей. Указанная сумма больше той, которая указана в договоре, значит, именно ее необходимо учитывать при расчете налога. В данном случае доход, облагаемый налогом, будет равен: 1 400 000 (кадастровая стоимость квартиры с понижающим коэффициентом) – 1 300 000 (расходы на покупку) = 100 000 рублей. С данного дохода необходимо будет заплатить налог: 100 000 * 13% = 13 000 рублей.

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Источник: http://www.domofond.ru/statya/kupil_kvartiru_2_mesyatsa_nazad_i_prodayu_za_tu_zhe_summu_dolzhen_li_ya_platit_nalog/5603

Можно ли не платить налог при продаже квартиры если одновременно купить другую

Необходимо ли платить налог с продажи квартиры если сразу купить другую? Кто и каких случаях освобождается от уплаты?

К сожалению, полностью избежать налога нельзя, но можно воспользоваться имущественным вычетом. Ознакомьтесь с этой статьей, в ней вы найдете ответы на практически все свои вопросы, а если вопросы останутся, то вы можете задать их нашему юристу.

Как известно подоходный налог на доходы физических лиц в РФ составляет 13%. Это правило распространяется в том числе и на доходы с продажи недвижимости. Но в силу оно вступает не во всех случаях. Так в каких случаях налог платить следует и в каких не следует?

При продаже квартиры учитываются два фактора: срок в течении которого квартира находилась в собственности и ее продажная стоимость.

Согласно 217 статье НК РФ (п. 17.1) не облагаются налогом доходы с продажи квартир, находящиеся в собственности 3 года и более. Продавец в таком случае освобождается от уплаты налога, независимо от продажной стоимости квартиры. Причем в расчет берется фактическое владение квартирой на правах собственности в течении 36 месяцев беспрерывно следующих друг за другом.

Подоходный налог в размере 13% с продажи так же не уплачивается, если продажная стоимость квартиры меньше либо равна 1.000.000. руб. При этом так же не имеет значения срок, в течении которого квартира находилась в собственности. Это объясняется тем, что налоговый вычет для продавцов составляет максимальную сумму в размере 1000000. руб.

Т.е. продавец освобождается от уплаты налога с продажи квартиры если она в собственности 3 и более лет (независимо от продажной стоимости), либо если продажная стоимость квартиры составляет не более 1000000 (независимо от сроков действия права собственности).

Можно ли не платить налог с продажи, если продавец сразу купит другую квартиру?

Существенным подспорьем для налогоплательщика в таких случаях является получение имущественного налогового вычета при покупке жилья. Т.е. наш налог с продажи квартиры может быть уменьшен путем получения вычета с покупки другой. Максимальная сумма с которой предоставляется вычет составляет 2.000.000 руб.

Для ответа на данный вопрос приведем несколько примеров. При этом приведем несколько примеров, в каждом их которых укажем цифры с применением вычета с покупки, а так же без такового.

Пример 1 Гражданин К. продал квартиру, которая находилась в собственности менее 3 лет за 5000000 руб. и сразу приобрел другую квартиру за 3.000.000 рублей возникает вопрос, с какой суммы гражданин К. обязан платить налог?

Как уже было сказано, что доход с продажи недвижимости находящаяся в собственности менее 3 лет, и продажная стоимость которой составляет более 1 млн. рублей облагается налогом.
Так как налоговый вычет при продаже квартиры составляет 1 млн. рублей, то гражданин К. будет обязан уплатить налог исходя из следующей формулы: 5000000.рублей (доход с продажи квартиры) — 1 млн.рублей (вычет при продаже) = 4000000. рублей. Т.е. 13% подоходного налога нужно будет уплатить с суммы 4.000.000 рублей, а это составляет 520 тыс. рублей. Данное правило прямо предусмотрено 220 статьей Налогового кодекса РФ, а именно пп.1 п. 1, и пп.1 п. 2.

По данному примеру мы имеем следующий итог:

5000000 — 1000000 = 4000000 (от данной суммы мы и обязаны заплатить 13% государству)
При покупке новой квартиры, права на вычет у нас нет, поэтому мы платим 520 тыс. рублей полностью. Цена покупаемой нами квартиры не имеет никакого значения при расчете налога.

Теперь этот же самый вариант, но уже при наличии неиспользованного права на имущественный налоговый вычет при покупке (напомним, этим правом человек может воспользоваться один раз в жизни):

5000000 — 1000000 = 4000000
4000000 х 13% = 520000
Далее, используем положенный нам налоговый вычет с покупки в размере 2000000×13%=260000 руб.
Имеем: 520000 (налог с продажи) -260000 (вычет с покупки)= 260000 руб.(налог который мы обязаны уплатить государству)

Пример 2 Гражданин К. продал квартиру находящуюся в собственности 2 года за 10.000.000. рублей и тут же приобрел другое жилье стоимостью 9.000.000 рублей.

Расчет происходит по той же самой формуле, что и в первом примере:

10.000.000 рублей (доход с продажи) — 1.000.000 (вычет при продаже) = 9.000.000 рублей.
9.000.000 х 13% = 1.170.000 руб (налог с продажи который следует заплатить)

Опять же, мы платим в казну государства данную сумму полностью, т.к. права на имущественный налоговый вычет при покупке мы ранее использовали.

Теперь рассмотрим эту же ситуацию, но с применением права на имущественный налоговый вычет при покупке:

10.000.000.(продали) -1.000.000 (вычет с продажи) — 2.000.000 (налоговый вычет с покупки) = 7.000.000 руб.
7.000.000 х 13% = 910.000 тыс. руб. (наш конечный налог)

С использованием налогового вычета при покупке, налогоплательщик экономит до 260 тыс. руб.

При этом важно знать, что продавец вправе уменьшить доход с продажи квартиры на сумму расходов при ее покупке, подтвержденных документально. Это наиболее целесообразно в тех случаях, когда расходы на ее покупку превышают 1.000.000 рублей, то есть сумму вычета. В число документов могут входить кассовые чеки, квитанции по приходным ордерам, банковские выписки о движении средств от покупателя к продавцу и прочее.

Рассмотрим еще один пример.

К примеру гражданин К. продает квартиру стоимостью 3.000.000 руб. и в этом же году покупает другую квартиру стоимостью 5.000.000 руб. При учете того, что ранее он не заявлял на получение имущественного налогового вычета при покупке первоначальной квартиры, тем самым сохранив за собой данное право.

В таком случае расчет будет производиться двумя способами:

а) ((3000000 — 1000000) х 13%) = 260000 руб.
3000000 — продажная стоимость квартиры;
1000000 — положенный вычет с продажи;
13% от 2000000 = 260000 руб. (конечный налог с продажи квартиры)

Как отмечалось выше, гражданин К. ранее не использовал своего права на налоговый вычет при покупке жилья.

Учитывая, что максимальный лимит вычета при покупке составляет 2.000.000, а цена приобретаемой квартиры составляет 5.000.000, то у нас получится следующий расчет:

13% от 2000000=260000 руб. (средства получаемые покупателем в качестве вычета при покупке)

То есть и выходит так, что мы должны заплатить 260 тыс. рублей в качестве налога с продажи, и нам должны выплатить такую же сумму в качестве вычета с покупки. При таком раскладе налогоплательщик указывает обе операции в итоговой декларации, тем самым освобождая себя от процедуры уплаты налога, а затем возврата данной суммы. Все вполне логично.

Естественно, что суммы налога с продажи и вычета с покупки могут разниться. К примеру если налог составляет 150000 руб. а вычет 220000 руб. то мы можем рассчитывать на получение 70000 руб. и наоборот если налог с продажи составляет 200000 руб. а положенный нам вычет составляет 180000 руб. то после взаиморасчета двух вычетов, мы по итогам года должны будем заплатить налог с продажи квартиры в размере 20000 руб. Остальное мы гасим положенным нам вычетом.

Источник: http://etagrealty.ru/praktika/nalogi/mozhno-li-ne-platit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry-esli-odnovremenno-kupit-druguyu/

Кто должен платить налог с продажи квартиры: продавец или покупатель

Большинство налогоплательщиков в курсе, что после продажи квартиры может возникнуть обязанность уплаты налога. Но мало кто из них знает точно, в каком случае и в каком размере налог нужно платить, а в каких случаях налогоплательщик-продавец освобожден от уплаты налога. А учитывая, что законы регулярно изменяются, дополняются и вносятся разные поправки, то разобраться становится сложнее.

Последние поправки начали действовать с началом 2106 года.

Налог с продажи квартиры

Этот налог уплачивает продавец, то есть тот человек, в чьей собственности находилась квартира до момента продажи. Собственником может быть как резидент РФ, так и нерезидент РФ.

Резидент – это человек, который проживает на территории России постоянно и проводит в стране как минимум 183 дня в году.

Нерезидент – человек, который проживает в стране не больше 183 дней в году.

Не платят налог те, кто:

1. Квартиру принял в дар и позже продал ее;
2. Вступил в права наследования на квартиру и позже продал ее;
3. Квартиру приватизировал и позже продал ее;
4. Квартиру заимел благодаря договору пожизненной ренты и позже продал ее.

Но есть ограничение по срокам владения недвижимостью.

От уплаты налога при продаже освобождаются те налогоплательщики, перечисленные выше, в чьей собственности квартира находилась не меньше трех лет.

Все остальные налогоплательщики-продавцы квартир, должны выдержать период пребывания квартиры в собственности не меньше 5 лет, для того, чтобы освободиться от уплаты налога при ее продаже.

Раньше этот срок для них составлял также 3 года, но со вступлением в силу поправок в закон в начале 2016 года, этот период увеличился.

Также, в соответствии с последними изменениями, налог теперь взимается с образовавшегося от продажи жилья дохода, размер которого не должен составлять сумму меньше, чем 70% от кадастровой стоимости недвижимости.

Размер налога с продажи квартиры

Размер налоговой ставки по налогу с продажи квартиры равна 13% от дохода, возникшего в результате ее продажи. Таким образом, для того, чтобы вычислить сумму налога к уплате, следует высчитать размер дохода.

В случае, если договорная стоимость квартиры выше кадастровой, то допускается брать в расчет ее и с ее размера высчитывать налоговую базу, точно так же помножив на 0,7.

Так, при расчете суммы налога к уплате, законодатель требует брать в расчет максимальную величину.

Налоговые вычеты при продаже квартиры

Важно знать, что есть способы уменьшить налогооблагаемую базу, а соответственно и сумму налога к уплате. Одним из таких способов является применение имущественного вычета.

Это право появляется у налогоплательщика продавца в том случае, если квартира пробыла в его собственности свыше трех лет в случае дарения, наследования, приватизации или действия договора ренты, или более пяти лет, в остальных случаях.

Вычет – это некая сумма, на которую уменьшается доход, возникший после продажи квартиры, при расчете суммы налога к уплате. Эта величина составляет 1000 000 рублей.

Получается что, если, квартира была продана за 3000 000 рублей, то сумма для расчета налога составит 2000 000 рублей. Далее с 2000 000 рублей необходимо высчитать 13%. Полученная сумма подлежит уплате в бюджет в качестве налога.

В том случае, если квартира была продана менее, чем за 1000 000 рублей, и, кроме того, сумма продажи превышает кадастровую стоимость, то налог платить не нужно.

Эти расходы принимаются во внимание только, если они подкреплены подтверждающими документами: договорами, актами приема-передачи, выписками со счетов, расписками о получении денег и другими документами, подтверждающими передачу денег.

Если подтвержденные расходы превысили доход, то налога к уплате не образуется.

Подача декларации и уплата налога с продажи квартиры

После продажи квартиры продавец должен подать декларацию о доходе с продажи в налоговую инспекцию. Она предоставляется в налоговый орган по месту прописки продавца в срок до 30 апреля, в году, следующем за тем годом, года произошла продажа.

Так, если квартира была продана в 2018 году, то декларацию продавец обязан представить до 30 апреля 2019 года. В случае непредставления декларации в обозначенные законом сроки, предусмотрен штраф.

Сам же налог нужно уплатить в срок до 15 июля года, следующего, за годом в котором была сделка по продаже квартиры. За несвоевременную уплату налога продавцу также грозит штраф.

Декларация, сопровожденная необходимыми документами, подается в налоговую инспекцию лично, либо доверенным лицом по доверенности, либо посредством почты России с уведомлением о вручении, либо посредством агентств, уполномоченных осуществлять такую передачу посредством каналов электронной связи.

Использовав его, опытные специалисты правильно и без ошибок заполнят декларацию, подскажут исчерпывающий список документов, которые следует приложить к ней и проследят, чтобы декларация налоговым органом была принята в срок.

Источник: http://prodatkvartiry.ru/nalogi/kto-dolzhen-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry-prodavec-ili-pokupatel/.html

Надо ли будет платить подоходный налог с продажи квартиры при участии в госзакупках?

Здравствуйте. Собираюсь продать квартиру, владеют которой с 2005 года. При этом собираюсь продать её в собственность УМВД п

через госзакупки. Надо ли будет платить налог с продажи ?

Здравствуйте. Собираюсь продать квартиру, владеют которой с 2005 года. При этом собираюсь продать её в собственность УМВД п

через госзакупки. Надо ли будет платить налог с продажи?

Инна, добрый день! Нет, в данном случае в силу ст. 217 НК РФ доход, полученный Вами в результате продажи квартиры не облагается НДФЛ ввиду срока владения квартирой более трех лет. Декларация также в связи с получением данного дохода не подается в силу ст. 229 НК РФ

Источник: http://dolgi-net.ru/faq/nado-li-budet-platit-podohodnyij-nalog-s-prodazhi-/

Надо ли будет платить подоходный налог с продажи квартиры при участии в госзакупках?

Здравствуйте. Собираюсь продать квартиру, владеют которой с 2005 года. При этом собираюсь продать её в собственность УМВД п

через госзакупки. Надо ли будет платить налог с продажи ?

• 10,0 рейтинг
• 7471 отзыв эксперт

Здравствуйте. Собираюсь продать квартиру, владеют которой с 2005 года. При этом собираюсь продать её в собственность УМВД п

через госзакупки. Надо ли будет платить налог с продажи?

Инна, добрый день! Нет, в данном случае в силу ст. 217 НК РФ доход, полученный Вами в результате продажи квартиры не облагается НДФЛ ввиду срока владения квартирой более трех лет. Декларация также в связи с получением данного дохода не подается в силу ст. 229 НК РФ

Источник: http://pravoved.ru/question/2060817/

Налогообложение при продаже квартиры государству через тендер

Хочу поработать с несколькими (разными) клиентами-физлицами, помочь продать их квартиру муниципалитету на аукционных торгах. Как законно минимизировать налоги?

Рассматриваем 3 варианта:

1) Если в торгах будет действовать сам владелец квартиры как физлицо. Какие он будет платить налоги (НДФЛ, НДС)? Правильно ли я понимаю, что физлицо платит 13% НДФЛ и 20% НДС, что в сумме = 33% от стоимости квартиры? Почему физлицо должно платить НДС? И должно ли вообще?

2) Если по доверенности его интересы буду представлять я как ИП: у меня УСН (упрощёнка 6%). Обязан ли я буду платить при этом НДС? Если да, то как этого избежать? Должен ли будет продавец квартиры после уплаты мной 6% налога по УСН платить какие-то налоги ещё за себя, со своей стороны?

3) Или лучше, если продавец квартиры оформит на себя ИП?

В общем, что лучше выбрать? Предложите варианты с минимальными рисками.

Пожалуйста, укажите ссылки на статьи законодательства. Спасибо.

Ответы юристов ( 2 )

Здравствуйте Евгений, самый оптимальный вариант это конечно если само ФЛ будет участвовать в торгах, а вы получите вознаграждение например за подготовку документов. Тогда оно платит только НДФЛ и ничего более и то при всем при том, если не применяются вычеты или же не уменьшается налогооблагаемая база.

Плательщиками НДФЛ, согласно пункту 1 статьи 207 НК РФ, являются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами РФ, а также физические лица, получающие доходы на территории РФ, но не являющие налоговыми российскими резидентами.
Согласно пункту 17.1 статьи 217 НК РФ, налогоплательщики, продавшие недвижимость, которая была у них в собственности как минимум три года, освобождаются от необходимости платить НДФЛ. Гражданин имеет право воспользоваться налоговым вычетом. Его суть заключается в уменьшении базы для исчисления налога. Максимальная сумма вычета, согласно пункту 2 статьи 220 НК РФ (эта же статья предусматривает налоговые льготы при покупке квартиры по ипотеке), составляет 1 000 000 рублей.

Если же Вы как ИП будете выступать от имени ФЛ, то соответсвенно УСН.

Согласно НК РФ, от уплаты НДС не освобождаются субъекты предпринимательской деятельности, если их деятельность направлена на извлечение выгоды третьим лицом. Имеется в виду, что посредники, реализующие услуги (товары или работы) должны уплачивать налог по общим правилам.

Согласно статье 149 НК РФ услуги по продаже недвижимости освобождены от уплаты НДС.

С уважением, Евгений.

Добрый день, Евгений!

Согласно НК РФ, от уплаты НДС не освобождаются субъекты предпринимательской деятельности, если их деятельность направлена на извлечение выгоды третьим лицом. Имеется в виду, что посредники, реализующие услуги (товары или работы) должны уплачивать налог по общим правилам.

Вы имеете в виду, по общей системе налогообложения (ОСН)? Или речь идёт о том, что я буду должен как ИП платить 6% налога по УСН + 20% НДС?

Согласно НК РФ, от уплаты НДС не освобождаются субъекты предпринимательской деятельности, если их деятельность направлена на извлечение выгоды третьим лицом. Имеется в виду, что посредники, реализующие услуги (товары или работы) должны уплачивать налог по общим правилам.

Согласно статье 149 НК РФ услуги по продаже недвижимости освобождены от уплаты НДС.

А здесь, получается, что нормы противоречат друг другу — как посредник я буду должен платить НДС, но если это связано с помощью в продаже недвижимости, то не должен. Что из этого применимо в моём случае?

Если я ИП. Должен ли будет продавец квартиры после уплаты мной 6% налога по УСН платить какие-то налоги ещё за себя, со своей стороны?

Источник: http://pravoved.ru/question/2346877/

Налог с продажи помещения

• С какой суммы взымается подоходный налог при продаже жилого помещения?
• Мне нужно посчитать налог с продажи нежилого помещения.
• Как избежать уплаты налога с продажи нежилого помещения?
• Какой налог взимается с физлица за продажу нежилого помещения?
• Будет ли взиматься налог с пенсионера при продаже жилого помещения?
• Налог с продаж
• Какой налог с продажи
• Сумма налога с продаж
• Налог с продажи дома
• Налог с продажи менее 3 лет

Советы юристов:

6.1. Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению 17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Если нежилое помещение находилось у Вас в собственности более 3-х лет, то на основании п. 17.1 ст. 217 НК доход от его продажи налогом на доходы физическим лиц не облагается, т.е. к «иному имуществу» относятся, в том числе, и нежилые помещения.

Вместе с тем, обращу Ваше внимание, что положения п. 17.1 ст. 217 НК не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества, непосредственно используемого индивидуальными предпринимателями в предпринимательской деятельности.

9.1. Александр, добрый день.

Если Вы не вели предпринимательскую деятельность, связанную с этими помещениями, то Вы имеете право не платить НДФЛ (ст. 217 НК РФ п. 17.1), и даже декларацию подавать не придётся.

Налоговая проверит фигурировали ли Вы за последние три года, как ИП или юр.лицо, а также проверит велась ли какая-либо хозяйственная деятельность в данном помещении.

Если же предпринимательская деятельность велась — налог заплатить придётся.

Если Вам понадобится помощь в сопровождении сделки, то я Вам с удовольствием помогу. Мои контакты ниже.

14.1. Добрый день

По общему правилу вы должны заплатить НДФЛ (13% от полученной вами суммы от продажи).
Но если вы получили долю в собственность до 01.01.2016 г. и владеете ей больше трех лет, то вы будете освобождены от уплаты НДФЛ.

ООО освобождено от уплаты 13% при продаже недвижимого имущества, находившего в собственности ООО 5 и более лет.

16. Купил более 10 лет назад нежилое помещение небольшое как физик. Потом в аренду его сдавал. Зарегестрировал ИП и платил налоги с арендных поступлений 6%.
Сейчас хочу продать это помещение.
В налоговой на консультации сказали, что если у меня будет ИП то я должен буду налог с продажи 6% так же заплатить.

Но я владею им давно и покупал как физик и продаю как физик, у меня должен быть имущественный вычет. Как решается такой вопрос?

19.1. Доходы не подлежащие налогообложения:
получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:
от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса; ТО есть более 5 лет

Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества, непосредственно используемого в предпринимательской деятельности;

ТО есть у Вас льгот нет, налог платите в соответствии с выбранной системой налогообложения.

Источник: http://www.9111.ru/%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3_%D1%81_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B6/%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3_%D1%81_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B6%D0%B8_%D0%BF%D0%BE%D0%BC%D0%B5%D1%89%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D1%8F/

Налоги при продаже-покупке квартиры

• Надо ли платить налог при продажи квартиры если цена продажи меньше цены покупки?
• Надо ли платить налог за квартиру при продаже и покупке?
• Какие налоги нужно будет заплатить при продаже квартиры через год после покупки?
• Какой налог оплачивается при продаже квартиры и при покупке?
• Когда платится налог при покупке квартиры или продаже?
• Налог при покупке квартиры
• Налог при продаже доли в квартире
• Какой налог при покупке квартиры
• Налог при продаже и покупке
• Налог при продаже и покупке квартиры

Советы юристов:

17.1. Нужно оплатить услуги нотариуса. Такие сделки подлежат обязательному нотариальному удостоверению согласно части 1 статьи 42 Федерального закона от 13 июля 2015 г. N 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости»

Государственная регистрация возникновения, перехода, прекращения, ограничения права на жилое или нежилое помещение в многоквартирных домах и обременения такого помещения одновременно является государственной регистрацией возникновения, перехода, прекращения, ограничения неразрывно связанных с ним права общей долевой собственности на общее имущество и обременения такого имущества. Сделки по отчуждению долей в праве общей собственности на недвижимое имущество, в том числе при отчуждении всеми участниками долевой собственности своих долей по одной сделке, подлежат нотариальному удостоверению, за исключением сделок, связанных с имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд или приобретаемым для включения в состав паевого инвестиционного фонда, сделок по отчуждению земельных долей, сделок по отчуждению и приобретению долей в праве общей собственности на недвижимое имущество при заключении договора, предусматривающего переход права собственности на жилое помещение в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 апреля 1993 года N 4802-I «О статусе столицы Российской Федерации» (кроме случая, предусмотренного частью девятнадцатой статьи 7.3 указанного Закона).

Источник: http://www.9111.ru/%D0%BF%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BF%D0%BA%D0%B0_%D0%BA%D0%B2%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B8%D1%80%D1%8B/%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%B8_%D0%BF%D1%80%D0%B8_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B6%D0%B5-%D0%BF%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BF%D0%BA%D0%B5_%D0%BA%D0%B2%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B8%D1%80%D1%8B/

Налог при продаже квартиры с последующей покупкой более дорогой квартиры

Здравствуйте. Вопрос такой: я купила квартиру за 2800, продаю за 4200 и сразу покупаю себе за 5500. Налоговый вычет за свою квартиру я получила.

1) Я плачу налог 13%: 4200-2850=1400 с этой суммы?

2) Я слышала, что если я покупаю на эти деньги себе квартиру дороже, то у меня нет никакого дохода и пункт 1) отменяется? Или нет?

Ответы юристов ( 4 )

Уважаемая Юлия! Сколько лет Вы владели предыдущей квартирой?

Если Вы владели квартирой до продажи более 5 лет, то освобождены от уплаты налога с дохода, полученного от продажи этой квартиры.

Вы владели квартирой менее 5 лет, то должны оплатить налогна доходы, полученные от продажи — 13%.

Согласно ст. 220 НК РФ:

11. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается.

Если Вы получили налоговый вычет на приобретение квартиры, то повторно такой вычет не предоставляется, его возможно использовать только один раз.

Налог на доходы при продаже квартиры будет производиться от дохода, полученного при продаже, который рассчитывается исходя из разницы между стоимостью, оплаченной при покупке квартиры, и стоимостью при продаже, т.е. от 1400 тыс руб.

Здравствуйте, да, вы платите налог именно с полученного дохода, т.е. с 1,4 млн рублей. Относительно же освобождения от налога при продаже недвижимого имущества, то весь перечень указан в ст.217.1 НК РФ, там лишь учитывается срок владения.То, что вы берете сразу же квартиру, не является основанием для освобождения от налогообложения.

НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества

3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексомРоссийской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.

Источник: http://pravoved.ru/question/2327079/

Платить ли налог при продаже квартиры

• Нужно ли платить налог при продаже квартиры полученной в наследство и какой?
• Пожалуйста надо ли платить налог при продаже квартиры по ДДУ.
• Квартира по наследству в двух долях, будем ли платить налог при продаже 13%,
• Здравствуйте! Квартира была куплена в 2015 году, нужно ли при продаже платить налог?
• Платит ли пенсионер казахстана при продаже квартиры, налог?
• Должен ли я платить налог с продажи квартиры
• Нужно ли платить налог при продаже дома
• Нужно ли платить налог при покупке квартиры
• Нужно ли платить налог при продаже участка
• При продаже земельного участка нужно ли платить налог

Советы юристов:

3.1. Добрый день! Для имущества, право собственности на которое получено:

по наследству или дарению от ближайших членов семьи (супруги, родители, дети, внуки, бабушка, дедушка, братья, сестры) в результате приватизациив результате передачи имущества плательщику ренты по договору пожизненного содержания с иждивением

срок владения имуществом, после которого лицо, отчуждающее имущество не должен платить налог на доход от реализации этого имущества, по-прежнему составляет 3 года.

Основание: статья 217.1, пункт 3 Налогового кодекса РФ

ПРИВАТИЗАЦИЯ, НАСЛЕДСТВО ИЛИ ДАРЕНИЕ ОТ БЛИЖАЙШИХ РОДСТВЕННИКОВ —

СРОК ВЛАДЕНИЯ, ПОСЛЕ КОТОРОГО ПЛАТИТЬ НАЛОГ НЕ НУЖНО, ПО-ПРЕЖНЕМУ БУДЕТ РАВЕН 3 ГОДАМ!

Отметим еще частный случай, когда наследство открыто до 01.01.2016 года, а право собственностиполучено после 01.01.2016 года.

В этом случае, принятое наследство имущество признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства (что соответствует дню смерти гражданина согласно ст 1114 ГК РФ) независимо от времени фактического принятия наследства и не зависит от даты государственной регистрации права наследника на данное имущество. Соответственно, срок 3 года отсчитывается со дня смерти наследодателя.

Основание: Письмо Минфина России от 16.05.2017 N 03-04-05/29495

12. Налог с продажи квартиры

Здравствуйте! У меня такой вопрос: Военная ипотека закончилась оба обременения сняты, если я захочу её продать то буду ли я обязан платить налог за продажу или мне нужно ждать пяти лет как при приватизации?

13.1. Здравствуйте Елена
Освобождаются от налогообложения сделки купли-продажи жилых помещений с ценой до одного миллиона.

НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

15.3. Добрый день!
Если мама является резидентом, то у нее налог составит 13%, а не 30 %, как у нерезидентов. — ст. 217 НК РФ

При совершении одним супругом дарения недвижимого или любого другого имущества, находящегося в совместной собственности супругов и требующего нотариального удостоверения или госрегистрации его отчуждения, п. 3 ст. 35 СК РФ устанавливает необходимость получения согласия на то от другого супруга.

Просто дарите квартиру с согласия супруга и никакого налога не будет.

18.1. Ответа на этот вопрос в законодательстве нет. Существуют разные мнения. Например Минфин России разъяснил, что моментом возникновения права собственности у налогоплательщика является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников недвижимого имущества (в том числе в связи со смертью одного из собственников) и размера их долей, а момент первоначальной гос. регистрации права собственности. Соответственно, при продаже квартиры, если она находилась в собственности налогоплательщика либо его супруга, независимо от изменения состава собственников на данную недвижимость, более трех лет, полученные доходы не подлежат обложению НДФЛ. (письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 5 октября 2017 г. № 03-04-05/64833).

Мнение же налоговиков в отдельных регионах такое. Налогом не облагается только то имущество которое находилось в собственности человека три года и больше. То есть (обращаясь к вашей ситуации), вы стали собственником все квартиры менее трех лет назад. Следовательно доход с продажи облагается налогом. При этом вы получаете право воспользоваться вычетом установленным пп. 1 п.1 ст. 220 Налогового кодекса РФ.

20.1. Здравствуйте, Ольга.

В Вашем случае платить налог на доходы физических лиц не нужно.

27.1. Здравствуйте, Андрей!

Недвижимость приобретенная с 01.01.2016 г. подлежит уплате налога с продажи, если собственник владел ею менее 5 лет.

Если недвижимость была вам передана до 01.01.2016 г., то платить налог не нужно, если владение было не менее 3 лет.

Источник: http://www.9111.ru/%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B6%D0%B0_%D0%BA%D0%B2%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B8%D1%80%D1%8B/%D0%BF%D0%BB%D0%B0%D1%82%D0%B8%D1%82%D1%8C_%D0%BB%D0%B8_%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3_%D0%BF%D1%80%D0%B8_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B6%D0%B5_%D0%BA%D0%B2%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B8%D1%80%D1%8B/