Можно ли при статусе самозанятого оформлять расчеты через электронные кошельки

Ответы на все вопросы по теме: "Можно ли при статусе самозанятого оформлять расчеты через электронные кошельки" от профессионалов. Актуальность информации на 2020 год вы можете уточнить у дежурного консультанта.

Нужна ли специальная банковская карта (или счет) для самозанятых?

В законе о НПД (налог на профессиональный доход) нет требований по обязательному применению “особой” банковской карты или “специального” счета для самозанятых. То есть, совсем необязательно иметь отдельный счет или банковскую карту для приема платежей от клиентов.

Тогда зачем нужна эта статья? Как обычно, есть несколько нюансов.

Действительно, Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ не требует открытия специального счета или карты для самозанятых.

Но, на практике, финансовый мониторинг банков может заинтересоваться регулярными поступлениями денежных средств на ваш счет и начать задавать вопросы.

Могут потребовать пояснения или подтверждающие документы. Обосновать экономический смысл операций по счету..

В марте этого года некоторые издания писали о массовых блокировках счетов самозанятых. Но потом, когда волна истерии спала, то выяснилось, что был заблокирован счет … одного человека. Не было никаких массовых блокировок.

Но лучше сделать вот что:

Тем не менее, лучше заранее озаботиться вопросом возможной блокировки и, как минимум, сделать следующее:

  • Сообщите своему банку, что вы теперь самозанятый гражданин и платите НПД. Банк будет знать, что вы работаете на законных основаниях, вопросов будет меньше.
  • Все-таки лучше завести отдельную карту для приема платежей от клиентов. Так удобнее и проще вести учет поступлений платежей от клиентов.
  • По каждой сделке необходимо выдавать клиенту кассовый чек в приложении “Мой налог”. Это обязательное требование. И если возникнут вопросы со стороны банка, то вы всегда можете показать чеки банку и доказать, что передаете данные о своих доходах в налоговую службу.

Кстати, некоторые банки уже начали предлагать готовые решения для самозанятых, с открытием специальных счетов и другими “плюшками”.

Также платежные системы начали предлагать специальные решения для самозанятых. Например, компания Яндекс совсем недавно запустила специальный сервис, который позволяет принимать оплату от клиентов.

Размещаете специальную форму или кнопку оплаты на своем сайте и без пересылки инструкций и номеров карты принимаете платежи:

И со временем подобных услуг со стороны банков и платежных систем будет становиться все больше и больше.

Рекомендованные статьи:

Оставьте комментарий Отменить ответ

Нажимая на кнопку «Комментировать», вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Источник: http://ip-samozanyat.com/voprosy/nuzhna-li-spetsialnaya-karta-ili-schet-dlya-samozanyatykh.html

«Как бизнесу безопасно платить самозанятому»

Выбрать способ оплаты

Безналичный расчет. У ИП или юрлиц есть специальный расчетный счет организации. Самозанятый — это не организация, а физлицо, и вместо расчетного счета у него есть банковская карта.

Бизнес не может перевести самозанятому деньги по номеру карточки — такой платеж не пройдет через бухгалтерию. Для перевода нужно узнать у самозанятого полные реквизиты:

  • Имя получателя
  • Номер расчетного счета
  • Наименование банка
  • БИК
  • Корреспондентский счет
  • Код подразделения банка и его адрес

Эти реквизиты самозанятый может получить в банке.

У безналичного расчета есть один недостаток. Банк видит, что оплата идет физлицу, а не ИП или юрлицу, но вы при этом не платите за него налоги и взносы. Это кажется подозрительным, и банк может временно заблокировать счет.

Обычно блокировку легко снять: достаточно сказать, что вы платите самозанятому, и показать банку договор. Но на несколько дней счет останется заблокированным.

Наличный расчет. Если вы работаете с самозанятым не удаленно, а лично, удобнее платить ему наличными. Главное, не забыть внести эту операцию в бухгалтерию и потребовать у самозанятого чек. Если этого не сделать, самозанятый может сказать, что платежа не было, и потребовать его снова — по закону он будет прав.

При расчетах наличными самозанятому можно платить без договора. Для этого сделка должна быть немедленной. Например, вы как юрлицо покупаете у самозанятого изделия ручной работы и сразу платите за них наличными.

Прописать выбранный способ и порядок оплаты в договоре

В договоре обязательно нужно указать:

  • Способ расчетов: наличными или на банковскую карту.
  • Диапазон времени для оплаты, например в течение 5 дней после принятия работы.
  • Условия предоплаты и постоплаты.

Также не забудьте прописать, что исполнитель применяет налог на профессиональный доход, — это объяснит, почему вы не платите за него налоги и взносы.

В разделе с контактами и реквизитами нужно указать ФИО, ИНН и адрес фрилансера, а также полные реквизиты его банковской карты.

Получить от фрилансера счет на оплату

Самозанятые имеют право получать оплату без выставления счета. Но для вашей бухгалтерии будет лучше, если фрилансер все-таки выставит счет: так будет меньше проблем с платежом физлицу.

У самозанятого нет инструментов для выставления счета в «Моем налоге» или личном кабинете банка. Поэтому предложите ему шаблон, например, на основе счетов, которые выставляют вам ИП. В счете должны быть:

  • Реквизиты самозанятого
  • Дата и номер счета
  • Наименование организации-плательщика, ее ИНН
  • Список всех услуг с ценами
  • Общая сумма счета
  • Подпись самозанятого

Обычно счет отправляют в формате PDF. Чтобы его было удобно заполнять, можно оформить сам счет в Word или Excel, а потом сохранять как PDF.

Правильно указать назначение платежа

При переводе денег самозанятому вы должны прописать назначение платежа. Это лучше сделать в таком формате: «Выплата по счету №111. Предоплата за написание текстов». Перечислять все работы не нужно. Если вы платите без счета, нужно подробнее указать сами работы.

В назначении платежа ни в коем случае нельзя писать «зарплата», «премия» или другие слова, которые намекают на трудовые отношения. Зарплату и премию можно платить только сотрудникам, а сотрудника вы обязаны устроить по трудовому договору и платить за него налоги и отчисления. Самозанятому фрилансеру вы просто оплачиваете конкретную работу, и зарплатой это называть нельзя — иначе банк заблокирует счет, а налоговая оштрафует вас за неуплату налогов и взносов.

Обязательно потребовать чек

При расчетах с самозанятыми вам не нужны акты . Их официально заменяет чек, который самозанятый формирует в приложении «Мой налог» и отправляет вам на электронную почту или в любой мессенджер. Чек можно приложить к бухгалтерским документам и использовать как доказательство, что вы приняли и оплатили работу. Ставить на нем подписи не нужно.

Читайте так же:  Как переписать долю в квартире на родственника, другого дольщика, другого человека

По закону самозанятый должен сам отправить вам чек. Если он забыл — напомните. Если все равно не отправляет — пожалуйтесь в ФНС на сайте налоговой .

Если вы боитесь, что будут проблемы с бухгалтерией, оформить акт все-таки можно. Вышлите самозанятому свою стандартную форму и обменяйтесь подписанными копиями.

Источник: http://xn--80aapgyievp4gwb.xn--p1ai/%D0%BA%D0%B0%D0%BA-%D0%BF%D0%BB%D0%B0%D1%82%D0%B8%D1%82%D1%8C-%D1%81%D0%B0%D0%BC%D0%BE%D0%B7%D0%B0%D0%BD%D1%8F%D1%82%D0%BE%D0%BC%D1%83/

Можно ли при статусе самозанятого оформлять расчеты через электронные кошельки?

Здравствуйте, меня интересует такой вопрос: Могу ли я как самозанятая зарегистрироваться на Вебмани, допустим, и принимать расчет за свои услуги через электронный кошелек?

Могу ли я как самозанятая зарегистрироваться на Вебмани, допустим, и принимать расчет за свои услуги через электронный кошелек?

действующее законодательство РФ, в частности налоговое, не запрещает этого.

нет ограничения и в Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“ в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)», который к Вам применим, если ведете деятельность в соответствующем субъекте РФ и встанете там на учет. главное чеки отправляйте.

Источник: http://dolgi-net.ru/faq/mozhno-li-pri-statuse-samozanyatogo-oformlyat-rasc/

Эквайринг для самозанятых граждан

Банковский термин «эквайринг» означает проведение расчетов путем начисления средств с пластиковой карты плательщика на карт-счет получателя платежа. Подобную систему успешно используют интернет-магазины и ИП. Понять, насколько актуален и доступен эквайринг для самозанятых граждан можно, изучив все особенности его подключения и работы.

Что такое интернет эквайринг

Интернет эквайринг представляет собой систему оплаты в онлайн режиме, которая работает по принципу перечисления денежной суммы с карточки покупателя на карт-счет продавца. Наиболее популярными платежами по данной схеме являются оплаты по заказам, сделанным в интернет магазинах или по услугам онлайн сервисов.

При интернет эквайринге отсутствуют терминалы POS и mPOS, в этом самая большая разница от торгового и мобильного эквайринга.

Деньги поступают на счет в течение нескольких секунд, этим эквайринг напоминает безналичные расчеты в привычных магазинах. В целом, вся процедура выглядит так:

  • Списание средств с карт-счета покупателя
  • Обработка платежа банком-эквайером
  • Поступление денег в банк продавца
  • Зачисление средств на карт-счет продавца

Дополнительная комиссия при использовании интернет-эквайринга не начисляется.

Какие категории граждан используют эквайринг

Наиболее востребован эквайринг среди индивидуальных предпринимателей. Он применяется при ведении расчетов между продавцом и покупателем, а также при оказании различных видов услуг. Такую систему применяют ООО и интернет магазины, а также онлайн сервисы.

Актуален ли эквайринг для самозанятых

Эквайринг дает возможность для увеличения числа вариантов при выборе способа оплаты покупателями. Оплата картой является одним из популярных методов расчета. Подключая данный сервис, физическое лицо расширяет платежные возможности сайта. Это способствует повышению покупательской активности. Также появляется возможность для просмотра аналитики продаж и выставлении счета покупателям через SMS сообщения.

Особенности и условия подключения эквайринга для самозанятых

Подключить эквайринг лицу, относящемуся к категории самозанятых, согласится не каждый банк. Условием подключения данного сервиса является наличие регистрации в качестве ИП. Банк не допустит приема платежей без открытия расчетного счета. На личный счет также не могут поступать суммы за ведение коммерческой деятельности. Обычно банки требуют предварительной регистрации в качестве ИП перед подключением эквайринга.

Подходит ли эквайринг для самозанятых предпринимателям

Вариант, когда эквайринг для самозанятых, к примеру, Яндекс Кассы, оформляется индивидуальным предпринимателем, может создать проблемы с отчетной документацией. Чеки при таком способе сервисной оплаты оформляются самостоятельно, налоговая отчетность ведется через приложение «Мой налог», использовать которое могут только самозанятые.

Альтернативы эквайрингу: подходящие способы расчетов для самозанятых

При том, что эквайринг для самозанятых является удобным методом расчетов, существуют и другие варианты получения платежей, не требующие подключения специальной услуги.

Физическое лицо имеет возможность приема платежей на личный карт-счет или на номер электронного кошелька. Для этого потребуется сообщить покупателю свои реквизиты и проконтролировать зачисление средств. Особенностью подобного способа расчетов является то, что он причисляется к категории доходов и облагается соответствующим налогом. Ставка налога — 13%. Выписки по начисленным суммам предоставляются в ИФНС, после чего заполняется декларацию и оплачивается налог.

В 2019 году Яндекс Кассы ввели новую услугу. Это эквайринг для самозанятых граждан, который дает возможность принимать платежи, как интернет магазины. Условие – самозанятый гражданин должен быть зарегистрирован в налоговой инспекции. Яндекс Кассы можно подключить к личному сайту. За каждый платеж берется комиссия 3,5% с продавца, при том, что при платежах через Яндекс кошелек комиссия взимается только с покупателя в размере 0 – 2%. Отчетность ведется через приложение «Мой налог».

Каждый самозанятый выбирает для себя наиболее приемлемый и экономически выгодный вариант приема платежей. Важно проанализировать все нюансы платежных систем и остановиться на той, которая максимально подходит.

Источник: http://samozanyatoi.ru/ekvajring-dlya-samozanyatyx-grazhdan/

Может ли самозанятый выставить счет на оплату для юрлиц или ИП?

Многие компании предпочитают получать счет на оплату, по которому потом, собственно оплачивают услуги исполнителя.

Это повсеместная практика при проведении сделок между ИП, между юрлицами или между ИП и юрлицами.

Но может ли выставить счет на оплату самозанятый гражданин?

Есть ли такое право?

В законе о плательщиках НПД (налог на профессиональный доход) не упоминается такая возможность, а вопросы у читателей проекта возникают.

Но вот как отвечают на этот вопрос эксперты ФНС на своем сайте:

Да, может. При этом, в Законе о настоящем эксперименте не указано использование счета на оплату товара или услуги. Функционал по выставлению счетов в приложении «Мой налог» в настоящее время не предусмотрен.

Таким образом, самозанятый гражданин может выставить счет на оплату в привычном понимании этого слова. С указанием своих реквизитов, реквизитов покупателя, предмета оплаты и суммы платежа. Но может и не выставлять счет, так как это совершенно необязательно.

И даже может оформить акт о выполненных работах (но это тоже необязательно).

Что следует обязательно сделать?

Но следует помнить, что самозанятый гражданин обязан выдавать своим клиентам чек об оплате через приложение «Мой налог». Это обязательное условие при проведении сделки, так как именно на основании чеков ФНС автоматически считает налог к оплате.

Читайте так же:  Как грамотно оформить договор задатка при покупке квартиры скачать образец

Обязательно прочтите:

Оставьте комментарий Отменить ответ

Нажимая на кнопку «Комментировать», вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Источник: http://ip-samozanyat.com/voprosy/mozhet-li-samozanyatyy-vystavit-schet-na-oplatu.html

«Самозанятые.рф — как работать с сервисом, если вы самозанятый»

В 2019 году в России появился новый налоговый статус — самозанятые. Теперь люди могут работать официально без регистрации ИП. Чтобы поддержать эксперимент и помочь людям находить исполнителей и заказчиков, мы запустили сервис «Самозанятые.рф». С ним самозанятым будет удобнее работать и получать деньги.

Сейчас главная задача сервиса «Самозанятые.рф» — взаимодействие самозанятых и бизнеса. Для самозанятых и физлиц мы запускаем кошелек — платежный инструмент, в котором можно получать деньги, хранить и выводить их, а в будущем оплачивать товары и услуги. Вы сможете пользоваться кошельком и как обычными электронными деньгами вне площадки.

Автоматизируйте рутину — почему тут удобно и выгодно

Самозанятым не очень удобно принимать деньги на карту от юрлиц: нужно пересылать для оплаты полные реквизиты, отправлять чек заказчику вручную и несколько дней ждать перевод по реквизитам.

Чтобы не забыть, кто и за что платил, многие заводят Excel-таблицы или записывают в блокнотике. А перед отчетом в налоговую все равно приходится отыскивать на счету поступления от заказчиков и вручную вносить каждое в приложение «Мой налог».

В сервисе «Самозанятые.рф» мы постарались решить все проблемы.

Не нужно считать — все доходы учитываются автоматически . Мы сами внесем их в приложение, рассчитаем налог и напомним вам о дате его уплаты. Если деньги пришли не через кошелек, их тоже можно учесть в сервисе, но вручную.

Можно не париться с реквизитами . Вместо длинных реквизитов можно отправлять короткую ссылку на оплату, сразу с указанием суммы.

Чек не нужно формировать и отправлять вручную . Они уходят заказчику автоматически. Проводите все заказы через кошелек, чтобы сэкономить время на организационные вопросы.

Не придется долго ждать денег от компаний. Переводы идут через партнерский банк, так что деньги поступают на кошелек мгновенно. Это позволяет проконтролировать оплату заказа, вывести деньги на карту и сразу воспользоваться ими.

Можно удалить таблицы и выкинуть блокнот . В личном кабинете хранится вся история поступлений и заказов.

Расскажем, как получить и начать пользоваться всеми выгодами сервиса «Самозанятые.рф».

Зарегистрируйтесь и подтвердите статус самозанятого

Чтобы получать деньги за заказы, самозанятому нужно зарегистрироваться в сервисе «Самозанятые.рф». Для регистрации и получения денег достаточно номера телефона, но чтобы выводить средства, потребуется подтвердить личность — заполнить анкету или авторизоваться через Госуслуги.

Чтобы работать с кошельком как самозанятый, нужно указать ИНН.

После регистрации вы получаете доступ в личный кабинет, в котором можете формировать ссылки на оплату, получать деньги, отслеживать историю платежей и выводить деньги на свою карту.

Забудьте о реквизитах — отправляйте короткие ссылки

Для сбора денег на что угодно: электронная визитка

Ее можно опубликовать, например, в блоге для сбора поддержки от благодарных читателей. Или разместить на личном сайте, где предлагаете свои услуги.

Так выглядит визитка в кабинете самозанятого

Так визитку видит получатель. Он вводит данные карты, сумму, при необходимости комментарий — и деньги уходят в кошелек самозанятого

Получить конкретную сумму: запрос

Создайте ссылку-запрос, чтобы собрать средства на личные цели. Например, вы расплатились в кафе за всю компанию. Отправьте такую ссылку друзьям, чтобы каждый скинул свою долю на кошелек.

В запросе можно ввести назначение платежа и сумму. Мы сформируем ссылку и можем сразу отправить ее на почту, чтобы вам не пришлось пересылать ее самому

Перевод на кошелек по этой ссылке не считается доходом. Поэтому сервис «Самозанятые.рф» не сформирует по нему чек и не рассчитает налог.

Выставить счет за услуги с автоматическим учетом налога

Здесь все как в запросе денег, но для формирования чека нужно указать дату оказания услуги

Такая ссылка позволяет официально принимать оплату за работу. После перевода заказчик автоматически получит чек, а система учтет данные по заказу для отчета в налоговую.

  • Деньги зачисляются мгновенно.
  • Вам не придется создавать и отправлять чек — сервис все делает за вас.
  • Не нужно высчитывать налог и записывать данные в блокнотик — все сохранится в истории платежей.

Регистрируйте здесь даже доход наличными или по карте

Прямо внутри сервиса можно учесть доход и сформировать чек на заказ, который проходил не через сервис. Например, вы продали шарфик ручной работы за наличные. В сервисе вы сможете сформировать чек, учесть доход и заплатить налог. Приложение «Мой налог» вам для этого не понадобится.

Никаких Excel-таблиц — анализируйте доходы в личном кабинете

В разделе «История» можно смотреть, откуда и когда приходят деньги, анализировать доходы. Можно посмотреть, сколько заработал за месяц, как потратил время, что выгоднее: сделать 20 маленьких заказов или 5 больших. Это поможет планировать рабочий график, оценивать личную эффективность, выбирать интересные и выгодные для себя заказы.

Выводите деньги на карты или кошельки

Деньги можно вывести на банковскую карту, кошелек Яндекс.Денег или WebMoney. Также их можно мгновенно и без комиссии перевести на кошелек другого самозанятого в сервисе.

Скоро мы откроем выпуск банковских карт, привязанных к кошельку. В будущем с кошелька и карты можно будет платить за мобильную связь, интернет, ЖКХ и другие товары и услуги без комиссии.

Платите налоги просто и в срок — мы поможем

Мы покажем, сколько налогов нужно заплатить, и напомним о платеже, чтобы вы точно ничего не забыли.

В разделе отчетности вы сможете посмотреть, сколько налога вы уже заплатили и сколько осталось заплатить. Пока придется платить через «Мой налог», но скоро это можно будет делать внутри сервиса

Не платите абонентскую плату или взносы

Регистрация в кошельке, аналитика, формирование ссылок в сервисе, отчетность, подтверждение налогового статуса — полностью бесплатные. Вы платите только комиссии за вывод средств и за начисления по ссылке-визитке, запросу и выставленному счету.

Что вас ждет в дальнейших обновлениях

В ноябре 2019-го мы добавим на Самозанятые.рф маркетплейс — площадку, где услуги самозанятых смогут заказывать и физлица. Платить за поиск заказов и размещение объявлений об услугах не придется: все будет бесплатно.

Доказать, что эксперт

После регистрации в маркетплейсе можно получить статус ЭКСПЕРТ, если загрузить дипломы, сертификаты или другие документы, подтверждающие квалификацию. Статус покажет заказчикам, что вы профессионал, и поможет получать больше заказов.

Читайте так же:  Налоговые выплаты и отчисления ип при оформлении подряда на строительство

Экспертный статус будет отображаться в профиле самозанятого

Заработать репутацию надежного исполнителя

В маркетплейсе будет своя рейтинговая система: оценки и отзывы от заказчиков. Рейтинг поможет вам привлекать заказы и повышать цену на услуги.

Заказчики смогут смотреть отзывы и рейтинг самозанятого, чтобы решить, стоит ли обращаться к нему за работой

Поднять рейтинг в ФНС и получать кредиты

К Новому году налоговая планирует запустить свой рейтинг самозанятых. Его будут учитывать кредитные организации при одобрении кредита, рассрочки или ипотеки. Рейтинг будет зависеть от количества сделок, заработанных денег и претензий. Пока рейтинга нет, но нынешние сделки на него уже повлияют.

После выхода всех обновлений мы объединим в личной карточке Самозанятые.рф статус эксперта, оценку на маркетплейсе и репутацию самозанятого в налоговой. А оценки с маркетплейса станут влиять на рейтинг в ФНС.

Так что если уже сейчас работать хорошо, можно быстро заработать репутацию надежного исполнителя и повысить свой кредитный статус.

Если остались вопросы или что-то не получается

Видео (кликните для воспроизведения).

Чтобы вам легко было освоиться с новыми инструментами, мы создали специальный справочник и сформировали команду поддержки. Если что-то не получается:

  • Найдите вопрос в FAQ — справочнике и руководстве для пользователей
  • Напишите в чат поддержки
  • Позвоните в наш call-центр
  • Напишите на почтовый ящик [email protected]

В следующей статье расскажем о преимуществах сервиса для юридических лиц. Оставайтесь с нами, чтобы всегда быть в курсе актуальной информации из сферы самозанятости.

Источник: http://xn--80aapgyievp4gwb.xn--p1ai/%D1%81%D0%B0%D0%BC%D0%BE%D0%B7%D0%B0%D0%BD%D1%8F%D1%82%D1%8B%D0%B5-%D1%80%D1%84-%D0%BA%D0%B0%D0%BA-%D1%80%D0%B0%D0%B1%D0%BE%D1%82%D0%B0%D1%82%D1%8C-%D1%81-%D1%81%D0%B5%D1%80%D0%B2%D0%B8%D1%81%D0%BE/

Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?

Требует ли закон открывать расчетный счет для самозанятых?

Новый налоговый режим введен на период 2019-2028 годов для физлиц, работающих на себя, в т. ч. без регистрации в качестве ИП. Правила применения этого режима определены законом «О проведении эксперимента…» от 27.11.2018 № 422-ФЗ. И он не содержит оговорок о том, какими именно способами должен осуществляться расчет покупателей с самозанятым лицом.

О способах доступных расчетов в законе № 422-ФЗ упоминается лишь один раз (в п. 3 ст. 14) при описании сроков, значимых для документа, фиксирующего возникновение дохода. Способы эти следующие:

  • наличные расчеты;
  • электронные платежи;
  • иные формы безналичных расчетов.

И электронные, и безналичные расчеты предполагают поступление средств к получателю путем перечисления их на счет, открытый в кредитной организации (в т. ч. на банковскую карту). Следовательно, самозанятый может для получения доходов воспользоваться расчетным счетом. Причем любым: либо уже имеющимся у него, либо специально открытым для получения доходов при применении нового режима налогообложения. Количество счетов, открываемых физлицом на свое имя, законодательно не ограничивается. Поэтому ответ на вопрос: «Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет?» — положительный.

Использование расчетного счета для самозанятых удобно не только в целях обеспечения безопасности процедуры расчетов, но и при дистанционном взаимодействии с покупателями.

Как доходы самозанятых фиксируются для целей обложения налогом

В рамках проводимого в соответствии с законом № 422-ФЗ эксперимента контроль за объемами фактических поступлений доходов в адрес самозанятых со стороны налоговых органов не предполагается. За ИФНС закрепляется обязанность по начислению налога с этих доходов (п. 1 ст. 11 закона № 422-ФЗ) по тем данным, которые отразит в личном кабинете «Мой налог» самозанятое лицо (п. 1 ст. 14 закона № 422-ФЗ).

Доход самозанятого отражается на дату фактического поступления денежных средств (вне зависимости от формы этого поступления), но при применении иных форм безналичных расчетов может производиться до истечения 9-го числа месяца, наступающего после месяца осуществления платежа (п. 3 ст. 14 закона № 422-ФЗ). В личном кабинете «Мой налог» сумма дохода появится в момент формирования чека по нему. Этот чек следует передать покупателю в любой доступной для такой процедуры форме (пп. 4, 5 ст. 14 закона № 422-ФЗ). Для покупателей, являющихся юрлицами или ИП, такой документ будет служить основанием для принятия в расходы сумм, оплаченных самозанятому лицу (пп. 8-10 ст. 15 закона № 422-ФЗ).

Итоги

Самозанятое лицо, действующее в рамках закона № 422-ФЗ, вправе использовать любые формы расчетов со своими покупателями, в т. ч. ничто не препятствует ни применению для этой цели уже имеющегося счета, ни открытию нового. Не существует законодательных ограничений по количеству счетов, открываемых физлицом. Более того, использовать в расчетах безналичные денежные переводы удобно.

Источник: http://nalog-nalog.ru/samozanyatye/mozhet-li-samozanyatyj-grazhdanin-otkryt-raschetnyj-schet-v-banke/

Можно ли при статусе самозанятого оформлять расчеты через электронные кошельки

* — поля необходимо заполнить

Это бесплатный сервис, который помогает узнать, зарегистрирован ли человек как плательщик налога на профессиональный доход (самозанятый). Другими словами, является ли он самозанятым, при работе с которым не нужно удерживать НДФЛ и начислять на его вознаграждение страховые взносы, а также, что сформированные им чеки действительно отправляются в налоговую, и предпринимателям и юридическим лицам можно учитывать их в расходах.

Кроме того, сервисом можно пользоваться в автоматическом режиме – с использованием API публичного сервиса ФНС России «Проверка статуса налогоплательщика налога на профессиональный доход (самозанятого)»
«скачать описание API»

Источник: http://npd.nalog.ru/check-status/

Нужна ли онлайн-касса самозанятым лицам?

Числится ли эквайринг среди способов расчета, доступных самозанятым?

Правила, на которых базируется применение нового экспериментального режима, введенного на период 2019-2028 годов для физлиц, работающих на себя (самозанятых), содержит закон «О проведении эксперимента…» от 27.11.2018 № 422-ФЗ. Специального раздела, посвященного описанию разрешенных способов расчета покупателей с самозанятым, в нем нет. Однако упоминание этих способов присутствует в п. 3 ст. 14 в привязке к срокам формирования документов, отражающих получение дохода.

В числе способов расчета упомянуты:

Таким образом, прием наличных средств разрешен и может иметь место в расчетах без каких-либо ограничений. Не находится под запретом для самозанятых и эквайринг (т. е. получение оплаты путем списания денег с карты покупателя). Но нужна ли самозанятому онлайн-касса и сможет ли он осуществлять прием денег с карты? Ответы на эти вопросы вытекают из установленной законом № 422-ФЗ процедуры учета доходов от продаж.

Учет и оформление факта продажи при самозанятости

Закон № 422-ФЗ обязывает отражать факт продажи только в момент получения денег от покупателя, допуская некоторую отсрочку этого события при использовании безналичных расчетов (п. 3 ст. 14). При этом сама продажа фиксируется чеком, создаваемым либо непосредственно в личном кабинете налогоплательщика «Мой налог» на сайте ФНС, либо с использованием мобильного приложения с аналогичным названием (п. 1 ст. 14 закона № 422-ФЗ). Чек в обязательном порядке передается покупателю.

Читайте так же:  Жалоба в гжи на управляющую компанию - бланк и заполненные образцы

То есть каждая продажа, осуществленная самозанятым, документально оформляется с помощью чека, а информация о ней незамедлительно поступает в налоговый орган. Поэтому обязательные при расчетах наличными положения, ради которых в применение вводились онлайн-кассы, соблюдаются и без применения контрольно-кассовой техники. Таким образом, использование кассы для самозанятых законодательством не предусматривается. Но при отсутствии этих устройств технически невозможным становится принятие оплаты с карты, предъявленной покупателем.

Между тем в расчетах, осуществляемых с самозанятым через посредника, кассовый аппарат возникать может (п. 2 ст. 14 закона № 422-ФЗ). В этом случае покупатель получит кассовый чек от посредника, а информация о доходах самозанятого в налоговый орган может быть передана как им самим (обычным путем после получения от посредника данных об осуществленных в его пользу продажах), так и посредником (через применяемую им онлайн-кассу). При направлении данных посредником полученный самозанятым доход в его личном кабинете на сайте ФНС будет отражен налоговым органом.

Итоги

Для самозанятых лиц не запрещены расчеты с покупателями посредством наличных денег. Но на вопрос: «Нужна ли касса самозанятым» — следует ответить отрицательно, поскольку предусмотренная для них законодательно методология расчетов не предполагает применения контрольно-кассовой техники.

Источник: http://nalog-nalog.ru/kkt_kkm_kassa/nuzhna-li-onlajn-kassa-samozanyatym-licam/

Чек самозанятого в приложении МОЙ НАЛОГ

Самозанятые лица – новая форма ведения бизнеса в России. К данной категории законом относятся граждане, которые без регистрации ИП и без создания организации, вправе заниматься предпринимательской деятельностью. Но вот вопрос: нужна ли онлайн-касса, какой чек самозанятого, когда и в каком виде они должны выдавать своим покупателям (клиентам)?

p, blockquote 1,0,0,0,0 —>

p, blockquote 2,0,0,0,0 —>

У кого есть право стать самозанятым

Согласно Федеральному закону от 27 ноября 2018 года N 422-ФЗ ( ССЫЛКА ) самозанятыми могут становиться лишь физические лица, работающие без работодателя и не нанимающие сами по трудовым договорам сотрудников (п. 7 ст. 2). Однако брать работников по гражданско-правовым соглашениям не возбраняется. Кроме того, такие граждане обязуются с профессионального дохода платить налог. Применять указанный режим можно только при одновременном соблюдении двух условий:

p, blockquote 3,0,0,0,0 —>

  • если деятельность осуществляется без найма работников по трудовым контрактам и без наличия работодателя (работодателя – в понимании абзаца 4 статьи 20 Трудового Кодекса РФ);
  • если физическое лицо не занимается видами деятельности и не соответствует критериям, какие перечислены в п. 2 ст. 4 и в п. 2 ст. 6 закона 422-ФЗ «О самозанятости».

Стоит отметить, закон N 422-ФЗ предусматривает обязанность самозанятого гражданина встать на учет в качестве ИП только, если того требуют иные федеральные законы, регламентирующие конкретный вид деятельности (п.6 ст. 2). Например, когда для работы необходима лицензия.

p, blockquote 4,0,0,0,0 —>

p, blockquote 5,0,0,0,0 —>

Одновременно 422-ФЗ не запрещает предпринимателям, уже зарегистрированным в установленном порядке как ИП, перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (п. 1 ст. 2) (далее – спецрежим НПД). Чтобы совершить переход, необходимо соблюсти те же требования, какие распространяются на простых граждан, решивших стать самозанятыми. Статус индивидуального предпринимателя не теряется (п. 1 ст. 2). Но совмещение нового спецрежима НПД с иными специальными налоговыми режимами не допускается (пп. 7 п. 2 ст. 4).

p, blockquote 6,0,0,0,0 —>

Нужна ли онлайн-касса плательщикам налога на профессиональный доход

Законом № 54-ФЗ на любых предпринимателей возложена обязанность по участию кассового аппарата при расчетах. Данное требование распространяется на юридические лица и ИП по всей России. При этом есть ряд исключений, позволяющих не применять онлайн-кассы или использовать их с ограничениями. Такое исключение предусмотрено и для ИП, признанных пользователями нового спецрежима НПД.

p, blockquote 7,0,0,0,0 —>

Закон № 54-ФЗ в ст. 2 (п. 2.2) четко указал: индивидуальные предприниматели, платящие налог на профдоход, не применяют контрольно-кассовую технику — ССЫЛКА . Данное положение касается только тех видов деятельности, какие подпадают под новый спецрежим НПД.

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

Для граждан, ставших самозанятыми, 54-ФЗ вообще не предусматривает обязанность использования ККТ при расчетах. В понимании этого нормативного акта подобные спецрежимники остаются простыми физическими лицами, а не предпринимателями. А значит, никакие положения закона 54-ФЗ не касаются граждан-самозанятых.

p, blockquote 9,0,0,0,0 —>

Однако чеки обе категории самозанятых выдавать должны!

p, blockquote 10,0,1,0,0 —>

«Касса» для самозанятых: порядок применения приложения МОЙ НАЛОГ

Плательщики налога на профессиональный доход должны использовать приложение МОЙ НАЛОГ при любых наличных и безналичных платежах (в том числе при реализации через Интернет) с отечественными и зарубежными потребителями. Можно работать как в веб-версии, так и через мобильное приложение.

p, blockquote 11,0,0,0,0 —>

p, blockquote 12,0,0,0,0 —>

Посмотреть инструкции по регистрации и работе, скачать приложение МОЙ НАЛОГ для операционных систем Android и iOs можно перейдя по ссылкам, размещенным на сайте ФНС России на этой странице — npd.nalog.ru.

p, blockquote 13,0,0,0,0 —>

С помощью приложения самозанятый не только формирует чек, но и передает сведения по каждой совершенной им продаже в налоговый орган.

p, blockquote 14,0,0,0,0 —>

Обязанность выдавать чеки при расчетах закреплена за плательщиками налога на профессиональный доход в п. 1 ст. 14 422-ФЗ. Исключение – операции, проходящие при наличии посредника по договорам поручения, комиссии или по агентскому договору. В таких случаях кассовый чек выдает покупателю посредник, используя собственную онлайн-кассу (п. 2 ст. 14). Сведения о сделках, прошедших с участием посредника, передает или самозанятый в приложении МОЙ НАЛОГ, или сам посредник в обычном порядке – через онлайн-кассу.

p, blockquote 15,0,0,0,0 —>

Если самозанятый сам передает данные о посреднических сделках, он должен не позже 9-го числа месяца, идущего за налоговым месяцем предоставить в ФНС:

p, blockquote 16,0,0,0,0 —>

  • информацию по каждому реализованному расчету с покупателем (клиентом), какие прошли через посредника в налоговом периоде (т.е. за календарный месяц);
  • или обобщенные сведения по указанным расчетам, имевшим место в налоговом месяце.

Данная обязанность возлагается на самозанятого, если посредник не передал информацию о расчетах в обычном порядке. Но если он все-таки это сделал, вышеуказанные сведения найдут отражение в приложении МОЙ НАЛОГ и самозанятому ничего не придется предпринимать дополнительно.

p, blockquote 17,0,0,0,0 —>

Что должен содержать и как выглядит чек от самозанятого

В чеке должны быть обязательно представлены реквизиты, поименованные в п. 6 ст. 14 422-ФЗ. Среди этих реквизитов, в частности:

Читайте так же:  Бесплатная консультация юриста по ипотеке онлайн и по телефону

p, blockquote 18,0,0,0,0 —>

  • название документа;
  • дата и время совершения расчета;
  • Ф.И.О. самозанятого;
  • его ИНН;
  • QR-код;
  • а также другая информация.

p, blockquote 19,0,0,0,0 —>

Стоит отметить, что спецрежимник вправе вести сделки с любыми категориями клиентов, включая индивидуальных предпринимателей и организации. Всем нужно выдавать чек. При этом, в чек для ИП и юридических лиц нужно предварительно занести их ИНН, но только если сам покупатель (заказчик) сообщил его.

p, blockquote 20,0,0,0,0 —>

Когда клиент – зарубежное лицо, сумма платежа, отражаемая в чеке, должна быть предварительно пересчитана из иностранной валюты в российскую. Курс для переоценки берется у Банка России и действующий на дату поступления иностранных средств на счет самозанятого.

p, blockquote 21,1,0,0,0 —>

Как и в каком виде передается чек, оформленный в приложении МОЙ НАЛОГ

Чек формируется и передается либо в бумажном виде, либо в электронном формате. В п. 5 ст. 14 закона «О самозанятых» говорится, что электронный чек передается одним из следующих способов:

p, blockquote 22,0,0,0,0 —>

  • на абонентский номер либо на e-mail клиента (покупателя), если он назвал их;
  • путем считывания покупателем QR-кода с помощью своего мобильника, компьютера либо смартфона в момент, когда формируется документ.

Видео — пример того, как сформировать чек в приложении МОЙ НАЛОГ:

p, blockquote 23,0,0,0,0 —>

p, blockquote 24,0,0,0,0 —>

Что касается бумажного чека, сначала он создается в приложении МОЙ НАЛОГ, а потом оттуда перенаправляется на принтер. Подписи самозанятого на таком документе не требуется (п. 6 ст. 14).

p, blockquote 25,0,0,0,0 —>

Законом № 422-ФЗ предусмотрено право самозанятого выбирать форму передачи чека (п. 4 ст. 14). Твердой обязанности формировать их только на бумаге нет. Но есть обязанность по выдаче документа покупателю (заказчику) (п. 1 ст. 14 закона о самозанятости). Иными словами, если у клиента нет электронной почты или нет смартфона, придется предоставить ему бумажный чек.

p, blockquote 26,0,0,0,0 —>

Особенно важно получить чек организациям или ИП, которые что-то покупают или заказывают у самозанятого. Без такого чека они не смогут взять в расходы уплаченные суммы.

p, blockquote 27,0,0,0,0 —>

p, blockquote 28,0,0,0,0 —>

В какой момент чек от самозанятого передается клиенту (покупателю)

Согласно п. 3 ст. 14 422-ФЗ чек самозанятого передается потребителю (заказчику) в момент расчета, если оплата происходила наличными и (или) с участием электронных средств платежа. При других формах безналичного перевода денег чек формируется и передается клиенту максимально на 9-й день месяца, который идет за месяцем совершения данного расчета.

p, blockquote 29,0,0,0,0 —>

Если 9-е число попадает на выходной либо на праздничный день, то сведения о расчете допускается передать в ближайший рабочий день. Налоговая служба считает, что здесь действует общее правило, установленное налоговым законодательством. Т.е. если срок приходится на выходной день или на праздник, признанный нерабочим днем, то день истечения срока – ближайший рабочий. Указанное правило прописано в п. 7 ст. 6.1 НК РФ.

p, blockquote 30,0,0,0,0 —>

Что делать, если нужно вернуть платеж покупателю

Все платежи, которые отражены в приложении МОЙ НАЛОГ, составляют налоговую базу. Поэтому в случае возврата денег клиенту данную операцию необходимо провести и в приложении МОЙ НАЛОГ – тем самым уменьшить сумму налога на профдоход (НПД).

p, blockquote 31,0,0,0,0 —>

В своем письме от 20.02.2019 №СД-4-3/[email protected] ( ССЫЛКА ) Федеральное налоговое ведомство напоминает, что закон № 422-ФЗ в статье 8 (п.п. 3–4) позволяет изменять налоговую базу, если для этого есть основания. В случае возвращения потребителю его платежа или предварительной оплаты плательщик НПД вправе уменьшить на эту сумму доходы того месяца, в каком указанные средства были получены.

p, blockquote 32,0,0,1,0 —>

При этом такое право дается самозанятому и в случае реального возврата средств, и в случае неверного ввода данных о расчете. Закон позволяет скорректировать ранее переданные налоговому органу сведения о доходе. Это делается через приложение МОЙ НАЛОГ с указанием причины проводимых изменений. Чтобы уменьшить налоговую базу, достаточно простого аннулирования чека.

p, blockquote 33,0,0,0,0 —>

А если удалился не тот чек? Восстановить его в том же периоде, в каком он прошел, не получится. Пока такая функция в приложении не предусмотрена. Но провести сумму необходимо – без нее налоговая база занижается. Поэтому, как рекомендует ФНС РФ, следует провести удаленную сумму в другом месяце и обязательно передать новый чек клиенту с пояснениями.

p, blockquote 34,0,0,0,0 —>

Выводы

Онлайн-касса индивидуальными предпринимателями, перешедшими на уплату налога на профессиональный доход, не применяется. Это разрешил сам закон 54-ФЗ. Данная льгота касается тех видов деятельности, какие подпадают под новый спецрежим НПД. Для самозанятых граждан (без регистрации ИП) обязанности применять кассовый аппарат законом № 54-ФЗ вообще не предусмотрено.

p, blockquote 35,0,0,0,0 —>

Однако в случае самозанятости (и простые граждане, и индивидуальные предприниматели) все равно должны выдавать чеки покупателям (клиентам). Для такой цели используется приложение «Мой налог». Чеки выдаются любым отечественным и зарубежным потребителям: гражданам, организациям, ИП. Формируются чеки на бумаге или в электронном виде при совершении наличных и безналичных платежей.

p, blockquote 36,0,0,0,0 —>

Принятая отсрочка установки онлайн-касс для ИП до 2021 года касается только тех предпринимателей, чья деятельность близка к самозанятым (без наемных сотрудников).

p, blockquote 37,0,0,0,0 —>

Какие маркированные товары нельзя продавать в 2020 году налогоплательщикам на ЕНВД и патенте, а какие можно.

p, blockquote 38,0,0,0,0 —>

Если ваш бизнес связан с торговлей или общепитом, https://onlain-kassy.ru/ispolzovanie/obzor/na-polke.html — советуем обратить внимание на быстро развивающийся сервис B2B «на_полке». p, blockquote 39,0,0,0,0 —>

Видео — какие нюансы есть у закона о самозанятых:

p, blockquote 40,0,0,0,0 —>

p, blockquote 41,0,0,0,0 —>

По телефону +7 (499) 348-19-87 (работаем во всех регионах РФ) можно получить консультацию по вопросам, касающимся выбора, стоимости и покупки ККТ (и другого сопутствующего оборудования), подключения к маркировке, ЕГАИС, ФГИС Меркурий.

Видео (кликните для воспроизведения).

p, blockquote 42,0,0,0,0 —> p, blockquote 43,0,0,0,1 —>

Так же советуем посмотреть ПОДБОРКУ ПОЛЕЗНЫХ ОНЛАЙН-СЕРВИСОВ и ПО , которые будут полезны многим предпринимателям.


Источник: http://onlain-kassy.ru/normativ/kom/chek-samozanyatogo.html
Можно ли при статусе самозанятого оформлять расчеты через электронные кошельки
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here