Может ли супруг вместо меня воспользоваться правом на налоговый вычет на покупку недвижимости

Ответы на все вопросы по теме: "Может ли супруг вместо меня воспользоваться правом на налоговый вычет на покупку недвижимости" от профессионалов. Актуальность информации на 2021 год вы можете уточнить у дежурного консультанта.

Имущественный налоговый вычет после развода супругов

от 10 февраля 2016 г.

10 февраля 2016 г.

Виктор, добрый день.

1) В том случае, если вычет супруг уже начал получать и в полном объеме «на себя», то изменить сейчас порядок получения вычета невозможно. Это можно сделать только тогда, когда супруги договорятся между собой и напишут задним числом заявление о распределении вычета. И после этого муж подаст корректирующую декларацию 3-НДФЛ за 2014 год, в которой уменьшит размер своего вычета. Все будет зависеть от того, как супруги захотят распределить вычет между собой.

Нарушением тот факт, что не было заявления, не является.

2) Если по всей сумме уплаченных процентов вычет получает муж, тогда сама жена не сможет повторно по той же сумме вернуть налог. Надо обязательно как-то договориться, чтобы «делить» этот вычет между собой.

Супругам надо написать заявление, пусть 50/50 и каждый тогда получит вычет в размере 1/2 от стоимости жилья, и 1/2 от суммы фактически уплаченных процентов по кредиту. Так будет верно и хорошо всем.

Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

Бесплатно для владельцев пакета услуг Сбербанк Первый, Sberbank Private Banking или при наличии договора страхования «Билет в будущее» или со скидкой 30% при наличии пакета Золотой или Зарплатный.

Источник: http://ndflka.ru/faq/447933/imuschestvennyiy-nalogovyiy-vyichet-posle-razvoda-suprugov/

Перечисляем тех, кто имеет право на вычет налога за купленную квартиру

Здравствуйте. После покупки квартиры собственникам полагается имущественный вычет. Сам вычет — это когда гражданам возвращают НДФЛ, который удержали с их зарплаты/доходов. Отсюда выходит, что его имеют право получить:

    Граждане РФ, с которых удерживают 13% НДФЛ с зарплаты/доходов;

Тут все просто — зарабатываете и платите 13% НДФЛ, значит после покупки квартиры имеете право на вычет (п. 1 ст. 208, п. 1 ст. 224 и пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Ведь вычет — это и есть возврат уплаченного НДФЛ. Поэтому вычет не положен когда работаешь неофициально или вообще не работаешь. Отдельно — когда ИП может его получить.

В эту категорию также относятся и пенсионеры, но только если после покупки квартиры зарабатывали и платили подоходный налог.

Небольшое отступление: если нужна бесплатная юридическая консультация, можете в любое время написать онлайн юристу справа внизу, можете заказать звонок внизу слева или сами позвонить: 8 (499) 938-45-06 (Москва и обл.) ; 8 (812) 425-64-92 (Санкт-Петербург и обл.) ; 8 (800) 350-29-86 (все регионы РФ) .

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

За супруга;

Супруги имеют право распределить вычет между собой, но только если купленная в браке квартира будет в совместной собственности или в собственности одного из них — подробнее. По умолчанию каждому полагается вычет 50 на 50, но распределить можно В ЛЮБОЙ пропорции по договоренности — пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ). Например, 60 на 40, 65 на 35. Вплоть до 100% одному супругу, и 0% — второму. То есть один супруг получит за второго его часть вычета.

Поэтому можно распределить весь вычет на одного из супругов даже когда второй супруг: 1) не работает или в декрете, т.е. не выплачивает НДФЛ — Письмо Минфина от 29 марта 2017 г. N 03-04-05/18320; 2) работает неофициально, т.е. его с зарплаты/дохода не удерживается НДФЛ; 3) ранее уже получал вычет за другую недвижимость, т.е. уже истратил свое право — Письмо ФНС от 4 апреля 2013 г. № ЕД-3-3/[email protected]; 4) квартира полностью оформлена на второго супруга — п. 1 ст. 256 ГК РФ, ст. 34 СК РФ, Письмо Минфина от 18.03.2015 № 03-04-05/14480. Главное, чтобы первый супруг, на которого будет распределен весь вычет, сам ранее не получал его за другую недвижимость.

Здесь также как и с супругами. Родители могут получить вычет за доли своих несовершеннолетних детей-собственников. Точнее могут увеличить размер своего вычета за счет доли детей, если распределят весь вычет на себя — подробнее. Это можно сделать только если квартиры куплена после января 2014 года. И не забываем 1-ый главный пункт, что родитель должен зарабатывать и платить НДФЛ.

Если квартира куплена на вторичном рынке жилья, право на вычет возникает с даты регистрации права собственности. Если куплена в строящемся доме — с даты подписания акта приема-передачи. Подробности — когда возникает право на получения налогового вычета.

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры и как он выплачивается. По этой ссылке узнайте сколько раз можно получить вычет НДФЛ, а сколько раз вычет за уплату ипотечных процентов — здесь.

Есть случаи когда вычет не полагается

Собственники не могут получить вычет, если они купили квартиру у взаимозависимого лица. К ним относятся: близкие родственники; работник и работодатель; подчиненный и начальник и т.п. Подробнее о вычете при покупке недвижимости у родственника.

Если хотите, чтобы за вас все посчитали и оформили

Тогда вам за услугой к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты разберутся какие вычеты вам положены, все сами посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум». В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта, комментариями или телефонами: 8 (499) 938-45-06 — Москва и обл.; 8 (812) 425-64-92 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-29-86 — все регионы РФ.

Здравствуйте! В марте 2018г. приобрели квартиру в строящемся доме в ипотеку стоимостью 3 430 тыс.руб. Ипотека оформлена на мужа, т.к. он работает. Я с мая 2017г. нахожусь в декрете. Срок выдачи ключей и акта приёма-передачи — до 31 марта 2019г. Приобретённая квартира оформлена на нас двоих (по ДДУ). На погашение части ипотеки и процентов по кредиту были выплачены средства с мат.капитала и с продажи моей квартиры (наследство от бабушки). Итого мной выплачено 1300т.р. + 452т.р.(мат.капитал) = 1752т.р. . Могу ли я подать документы на вычет? И если да, то какие документы необходимо предоставить? Сроки подачи?

Здравствуйте, Елена. Вы не можете получить вычет. Вычет — это когда Вам возвращают ваш же НДФЛ, который удерживается с зарплаты/доходов. Вы не работаете, НДФЛ-а у Вас нет, значит и возвращать Вам нечего. Когда начнете работать, тогда и можете возвращать себе НДФЛ с зарплаты в виде вычета. Документы можно подать на следующий год после подписания акта приема-передачи. В вашем случае в любой день 2020 года. Очень внимательно прочтите эту статью — вычеты при покупке квартиры супругами в ипотеку.

Здравствуйте, Марина! Помогите разобраться. Я военный пенсионер, ветеран боевых действий, в 2017 г продал квартиру за 1100000 и в этом же году купил в ипотеку квартиру за 2050000 рублей. Не работаю. Могу ли я получить налоговый вычет. Спасибо.

Читайте так же:  Признание соглашения об уплате алиментов недействительным

Здравствуйте, Владимир. Нет, не можете. Вычет — это когда Вам возвращают ваш же НДФЛ, удержанный с зарплаты/доходов. Вы сейчас не работаете, значит у Вас не удерживают НДФЛ, то и возвращать Вам нечего. С пенсии НДФЛ не удерживают.

здравствуйте помогите пожалуйста разобраться мы с супругой покупали квартиру в ипотеку в24,12, 2013 г, получили 13% рассчитались с ипотекой и продали её в 2018,купили другую недвижимость 2018 г,можем ли мы опять получить 13% .

Здравствуйте, Сергей. Максимально подробно опишите свою ситуацию. Вторую квартиру купили тоже в ипотеку? При первой квартире Вы получали оба вычета — вычет за покупку и вычет за проценты?

Добрый вечер! Подскажите пожалуйста, если Квартира была куплена 12.11.2009 за 800000₽ и с этой суммы я получила вычет полностью 13% от всей суммы! Потом купила в ипотеку так же квартиру , 3.04.2015 году за 2350000₽, имею ли я право получить вычет с этой суммы?

Здравствуйте, Наталья. Нет, вычет за покупку уже не можете получить. Но можете получить ипотечный вычет.

Здравствуйте. Моя мама получала налоговый вычет за квартиру. Писали заявление с мужем о распред.долей 100% и 0%.
Имеет ли она и папа начать получать вычет за новую квартиру?

Здравствуйте, Лилия. Если отец ни разу не получал вычет, то имеет. Теперь насчет матери: если они квартиру купили до 2014 года, то она не имеет право больше получить вычет. Если после 2014 года, то сможет только добрать до максимальных 260 тысяч рублей. Например, она получила 200 тыс.руб. вычета. То при покупке новой квартиры сможет добрать 60 тыс.руб.

Если они купят квартиру в ипотеку, то оба могут получить ипотечный вычет. Если конечно гони ранее не получали его.

Здравствуйте, квартира была куплена в ипотеку в 2012 году. Собственность и кредит оформлены на жену. Все эти году налоговый вычет она оформляла на себя, но в 2018 году получилось так, что она не работала 3,5 месяца. Можно ли за этот год оформить налоговый вычет на мужа?

Здравствуйте, Елена. Можно конечно, но не всегда есть в этом смысл. Супруга же работала остальные месяцы в 2018 году, с ее зарплаты удерживали НДФЛ. Просто вычет будет меньше и все.

Здравствуйте. Если квартира была приобретена по гос программе, частично за счёт бюджетных средств, остальное ипотека. Можем ли мы претендовать на вычет?

Здравствуйте, Александр. Да, имеете. Но только не на сумму с бюджетных средств. Например, квартиру купили за 2 млн. руб., из них бюджетных средств было 500 тыс.руб. Значит вычет будет 13% * (2 млн. — 500 тыс.) = 195 тыс.руб. У Вас есть два вычета — вычет за покупку и вычет по ипотеке. Внимательно прочтите статью — Как получить вычеты за ипотечную квартиру. Отдельно статья для супругов — Супруги купили квартиру в ипотеку — считаем, распределяем и получаем имущественный вычет. В этих статьях есть примеры для удобства.

Источник: http://prozhivem.com/kvartira/nalogi/komu-polozhen-vychet-pri-pokupke

Могу ли я получить налоговый вычет за мужа?

— У нас с мужем квартира в общей долевой собственности, в равных долях, в ипотеке. Могу ли я по нотариальной доверенности от супруга получить за него налоговый вычет по купленной квартире и уплаченным банку процентам на свой расчетный счет? Если можно, то со ссылкой на законодательство.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

При приобретении имущества в общей долевой собственности Вы так же, как и Ваш супруг, имеете право получить налоговый вычет. Декларацию по форме 3-НДФЛ можно подать несколькими способами: лично подъехать в налоговую инспекцию, предъявить нотариальную доверенность или подать ее через личный кабинет. Денежные средства будут перечисляться на счет, который будет указан в заявлении. В Вашем случае можно подать декларацию за супруга через его личный кабинет, вложив все необходимые документы и указав реквизиты счета.

Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

Как следует из письма Федеральной налоговой службы РФ от 04.04.2013 № ЕД-3-3/[email protected], вычет в размере 100% вправе оформить на себя и один из супругов. То же самое следует из письма ФНС РФ от 15.01.2013 № ЕД-3-3/[email protected] В этом случае доля второго супруга будет составлять 0%. О подробном порядке получения вычета в указанных долях лучше уточнить в налоговой инспекции по месту жительства, поскольку практика предоставления данной льготы в разных регионах может различаться.

Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

Да, Вы можете получить налоговый вычет. Вопрос регулируется Налоговым кодексом, ст. 202 «Имущественные налоговые вычеты». Для того, чтобы оформить документы на вычет, а получать его будет уже супруг, нужна доверенность. Если Вы будете оформлять вычет на себя и сама его получать, никакая доверенность не потребуется.

Отвечает руководитель отдела правового сопровождения компании «НДВ — супермаркет недвижимости» Ксения Буслаева:

Порядок получения налогового вычета может быть разным: как перечисление денежных средств на расчетный счет налогоплательщика, так и освобождение от уплаты НДФЛ на последующий период. Во втором случае вычет может быть предоставлен только лично, это очевидно. Но и в первом случае с материальным возмещением не фигурируют наличные, поэтому доверенность на получение денежных средств для последующей передачи доверителю здесь не поможет — возмещение перечислят только на личный расчетный счет налогоплательщика.

А вот подать заявление, декларацию, документы о подтверждении дохода, с которого был удержан НДФЛ и предполагается получить налоговый вычет, а также документы, подтверждающие факт приобретения жилья, вполне может сделать поверенный.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Источник: http://www.domofond.ru/statya/mogu_li_ya_poluchit_nalogovyy_vychet_za_muzha/7816

Имущественный вычет на супругов при покупке квартиры

Налоговый кодекс РФ дает право каждому гражданину, который приобрел жилую недвижимость, получить имущественный вычет, т.е. вернуть часть уплаченного подоходного налога. Если покупатель не находится в зарегистрированном браке, вычет предоставляется ему в единоличном порядке. Совсем другая ситуация — распределение налогового вычета между супругами, здесь заинтересованными в получении вычета являются уже две стороны.

Схема предоставления имущественного вычета в данном случае зависит от того, какой именно механизм приобретения недвижимости использовался супругами, и на каких условиях они согласны использовать предоставляемую им возможность. Остановимся подробнее на том, каким образом производится распределение вычета между супругами в различных ситуациях покупки недвижимости.

Распределение имущественного вычета между супругами при покупке жилья в общую совместную собственность

При приобретении супругами недвижимости в общую совместную собственность в свидетельстве о праве собственности не указывается, какими именно долями они располагают, а потому по умолчанию принимается, что их они имеют равнозначные права на жилье. В соответствии с этим и распределение имущественного вычета между супругами по умолчанию признается как 50% и 50%, хотя при желании или необходимости они могут изменить данный пункт.

К примеру, вычет может быть предоставлен как 100% и 0% или же в любой другой пропорции. Чтобы такой способ распределения вычета был принят налоговой инспекцией, супругам надо составить и подать соответствующее заявление, в котором будет конкретно указываться размер вычета для каждого.

Надо отметить, что установленный способ получения вычета, указанный в данном заявлении, не может быть в дальнейшем изменен. Кроме того, один из супругов не имеет права передачи части или полного размера своего вычета другому супругу, а потому необходимо заранее продумать вариант, который будет удобен и выгоден при данной ситуации.

Читайте так же:  Как оспорить завещание на дом после смерти

Как бы ни был распределен вычет при покупке квартиры супругами, каждый из них не может получить имущественный вычет более 2 млн. рублей. Это установлено на законодательном уровне, а потому, если стоимость жилья больше 2 млн., имеет смысл равноценное распределение вычета для обоих супругов. Если стоимость жилья превышает 4 млн. рублей, то супругам нет необходимости подавать заявление о распределении вычета, поскольку каждый из них может получить вычет в 2 млн. руб.

Налоговый имущественный вычет могут получить только те граждане РФ, которые имеют официальный источник доход, с которого они уплачивают через налогового агента налог на доходы физических лиц. Если такого источника нет, то наилучшим вариантом является предоставление всего размера вычета тому супругу, который имеет официальный источник дохода.

Супруги Смирновы приобрели квартиру в общую совместную собственность. Ее стоимость — 2 500 000 руб. Они могут поступить следующим образом:

  1. Распределить вычет 50/50, и тогда каждый будет иметь вычет 1 250 000 руб. Такой метод в основном используется, когда супруги имеют приблизительно равный доход;
  2. Распределить вычет в какой-то пропорции, к примеру, 70/30, и тогда один супруг будет иметь вычет 1 750 000 руб., а другой — 750 000 руб. Такой метод лучше использовать, если существует достаточно большая разница между уровнями доходов супругов;
  3. Распределить вычет 100/0, и тогда один супруг будет иметь вычет 2 000 000 руб., а второй — 0 руб. Этот метод применяется, когда один из супругов не имеет официального источника доходов.

Распределение имущественного вычета супругами при покупке жилья в общую долевую собственность

При приобретении супругами недвижимости в общую долевую собственность в свидетельстве о праве собственности указывается, какими именно долями они располагают, а потому имущественный вычет зависит от данного фактора.

До 2014 года налоговый имущественный вычет между супругами распределялся в соответствии с долями, которыми они владели на праве общей долевой собственности. Начиная с 2014 года вычет зависит от того, сколько именно денежных средств потратил каждый из супругов, и при этом они обязательно должны иметь на руках документальное подтверждение произведенных расходов.

При приобретении недвижимости в общую долевую собственность распределение имущественного налогового вычета между супругами может осуществляться двумя способами:

1.Если действительно имеется документальное подтверждение произведенных расходов, то вычет распределяется согласно этим документам.

Супруги Смирновы приобрели квартиру в общую долевую собственность. Ее стоимость — 2 500 000 руб. При этом по документам супруг израсходовал на покупку жилья 2 000 000 руб., а супруга — 500 000 руб. В соответствии с этим каждый из них получит вычет в размере произведенных расходов.

2.Если же документального подтверждения распределения расходов нет, то есть денежные средства полностью платил один из супругов, то они имеют право распределить вычет по их желанию в любых пропорциях. При этом они должны подать в налоговую инспекцию соответствующее заявление, в котором будут прописываться доли вычета на каждого из супругов. Такая позиция государственных органов связана с тем, что согласно Семейному кодексу РФ, вне зависимости от того, на кого именно оформлены платежные документы, считается, что оба супруга участвовали в расходах.

Таким образом, распределение имущественного вычета супругами, приобретающими недвижимость в общую долевую собственность, базируется на наличии подтверждающих расходных документов, по которым определяется размер доли вычета. Если документы на одного супруга, они имеют право самостоятельно распределить вычет, составив необходимое заявление.

Имущественный налоговый вычет супругам при оформлении жилья на одного из них

Бывают ситуации, когда владельцем жилой недвижимости является один из супругов, и именно он записан в свидетельстве о праве собственности как единоличный собственник. В этом случае он может самостоятельно получить имущественный налоговый вычет без привлечения второго супруга, и при этом нет необходимости подавать заявление о распределении вычета в налоговые органы.

Кроме того, даже если супруг оформил недвижимость только на себя, она все равно считается приобретенной в браке, а потому и второй супруг имеет право на получение вычета. При этом имущественный налоговый вычет супругам предоставляется аналогично тому, как он распределялся при приобретении жилья в общую совместную стоимость. Иными словами, он может быть разделен между супругами в любых долях, которые они закрепят в соответствующем заявлении в налоговые органы.

На недвижимость стоимостью выше 4 млн. руб. налоговый вычет при покупке квартиры супругами при общей совместной собственности можно не писать заявление на распределение. В том случае, когда квартира стоимостью свыше 4 млн. руб. приобретается только одним из супругов, а вычет по ней планируют получать оба, в обязательном порядке должно быть составлено заявление о распределении имущественного налогового вычета.

Смирнов И.А., будучи в браке, приобрел квартиру в единоличную собственность. Ее стоимость — 2 500 000 руб. Супруги могут поступить следующим образом:

  1. Смирнов имеет право единолично использовать имущественный вычет, и тогда он будет составлять 2 000 000 руб.;
  2. Супруги могут распределить вычет по своему желанию, к примеру, 50/50, и тогда каждый будет иметь вычет 1 250 000 руб.

Вполне возможна следующая ситуация: один из супругов покупает квартиру и оформляет ее только на себя, и при этом получает право на имущественный вычет. В то же время он может не иметь официального источника дохода, а потому не может воспользоваться предоставленным ему правом. В такой ситуации получить вычет за супруга можно второму человеку, имеющему официальный доход.

Для этого надо написать в налоговую инспекцию соответствующее заявление, в котором будет указано, что супруг, у которого нет официального дохода, использует право налогового вычета в размере 0%, а второй супруг, имеющий доход, в размере 100%.

Заявление супругов о распределении налогового вычета

Заявление о распределении вычета между супругами составляется в произвольной форме, но налоговые органы могут предлагать типовую форму документа, разработанную ими с учетом имеющихся обстоятельств. При этом ИФНС не вправе не принимать от супругов заявление только лишь потому, что оно не соответствует предлагаемой ею форме.

Налоговый вычет между супругами и его размер во многих случаях определяется именно заявлением, а потому этот документ является одним из обязательных для представления в налоговые органы. Он составляется от имени обоих супругов и обязательно ими подписывается. Заявление передается вместе со всем пакетом документов, который необходим к получению вычета, в том числе в нем должна быть копия свидетельства о регистрации права собственности, в котором указывается способ владения приобретаемым имуществом: общая совместная, общая долевая или индивидуальная.

Если имущество приобретено с использованием ипотечных кредитных средств, супруги имеют право получить имущественный налоговый вычет и по уплаченным процентам, для чего составляют дополнительное заявление. При этом распределение по процентам осуществляется исходя из их собственного желания, то есть они могут распределить вычет по процентам по своему усмотрению.

Он может совпадать с вычетом по стоимости квартиры или же полностью отличаться от него. Кроме того, вычет по процентам может пересматриваться супругами и изменяться, для чего необходимо передавать в налоговые органы соответствующее заявление.

Источник: http://nalogu-net.ru/imushchestvennyj-vychet-na-suprugov-pri-pokupke-kvartiry/

Имущественный вычет при покупке жилья супругами до и после 2014 года

Налоговый вычет при приобретении жилья супругами до 2014 и после 2014 года

Вы можете заполнить декларацию онлайн по расходам, связанным с покупкой или строительством жилой недвижимости (в том числе земли).

Так как с 01.01.2014 года в Налоговый кодекс РФ были внесены существенные изменения в части предоставления имущественных налоговых вычетов, необходимо четко разделять недвижимое имущество, право собственности на которое возникло либо до 01.01.2014 года, либо после.
Дата права собственности указывается в Свидетельстве о регистрации права собственности при приобретении жилья по договору купли — продажи, либо в передаточном акте — при приобретении жилья по договору долевого участия.

Читайте так же:  Перечень документов на материнский капитал

На сайте Вы можете заполнить декларацию 3-ндфл онлайн на налоговый вычет по расходам на покупку квартиры и отправить ее на проверку нашему специалисту.

Выделяются следующие виды собственности при покупке жилья супругами:

  1. покупка жилья в общую долевую собственность;
  2. покупка жилья в общую совместную собственность;
  3. покупка жилья в единоличную собственность (то есть оформление жилья только на одного из супругов);
  4. покупка жилья и его оформление в совместную собственность с детьми

Вычет при приобретении жилья в общую долевую собственность

Приобретение жилья супругами о общую долевую собственность означает, что доли, принадлежащие каждому из супругов, четко определены в Свидетельстве.

Если право собственности возникло до 01.01.2014 года:

  • доли четко определены в Свидетельстве, каждый из супругов имеет право на вычет только в размере своей доли. Долю за супруга получить нельзя, даже, если ранее супруг уже воспользовался правом на вычет;
  • ограничение на вычет составляет — 2 000 000 рублей на объект. Это означает, что, например, приобретая квартиру за 2 500 000 рублей (50 % доля супруга, 50 % доля супруги), каждый из супругов имеет право на получение вычета 2 000 000 / 2 = 1 000 000 рублей. То есть максимальная сумма к возврату из налоговой составит 130 000 рублей каждому из супругов (13 % от 1 000 000).
    Даже, если ранее один из супругов уже получал вычет, тогда второй супруг все равно имеет право на вычет не более 1 000 000 рублей (в размере своей доли, согласно нашего примера).
  • вычет по процентам также распределяется в соответствии с долями, ограничения размера максимального вычета нет. То есть нельзя написать отдельное заявление на проценты.
    Например, согласно договора ипотеки, проценты за весь период кредита составили 7 000 000 рублей, тогда каждый из супругов имеет право на вычет в размере своей доли (в нашем примере, это по 3 500 000 рублей вычета каждому супругу, к возврату 13 % — по 455 000 рублей).

Если право собственности возникло после 01.01.2014 года:

Вычет при приобретении жилья в общую совместную собственность

Приобретение жилья супругами в общую совместную собственность означает, что жилье, приобретенное в браке, является общим в не зависимости от того, на кого оно оформлено или кто нес расходы на его покупку. Считается, что оба супруга несли расходы.

Если право собственности возникло до 01.01.2014 года:

  • по умолчанию считается, что правом собственности супруги владеют в одинаковых долях (50/50). При этом, супруги имеют право написать Заявление и распределить, кто и в каком размере будет получать вычет. При этом такое заявления можно подать только один раз и в дальнейшем уже нельзя будет изменить пропорцию.
  • ограничение на вычет составляет — 2 000 000 рублей на объект. Это означает, что, например, приобретая квартиру за 2 500 000 рублей и в соответствующем заявлении указав пропроцию 50/50 (50 % доля супруга, 50 % доля супруги), каждый из супругов имеет право на получение вычета 2 000 000 / 2 = 1 000 000 рублей. То есть максимальная сумма к возврату из налоговой составит 130 000 рублей каждому из супругов (13 % от 1 000 000).
  • вычет по процентам также распределяется в соответствии с Заявлением на распределении основного вычета, ограничения размера максимального вычета нет. То есть нельзя написать отдельное заявление на проценты.
    Например, согласно договора ипотеки, проценты за весь период кредита составили 7 000 000 рублей, тогда каждый из супругов имеет право на вычет в размере своей доли (в нашем примере, это по 3 500 000 рублей вычета каждому супругу, к возврату 13 % — по 455 000 рублей).

Если право собственности возникло после 01.01.2014 года:

Вычет при приобретении жилья в единоличную собственность

Приобретение жилья супругами в единоличную собственность означает, что жилье, приобретенное в браке, было оформлено на одного из супругов.

Если право собственности возникло до 01.01.2014 года:

Видео (кликните для воспроизведения).

Если право собственности возникло после 01.01.2014 года:

Вычет при приобретении жилья в совместную собственность с детьми

Только с 01.01.2014 года вступили в силу поправки, согласно которым родители (усыновители, приемные родители, опекуны, попечители) при приобретении недвижимости и оформления ее на детей (либо частично, либо в полном размере) имеют право на получение вычета за своих детей (подопечных) в возрасте до 18 лет. При этом в будущем дети свое право на вычет не утрачивают. Также, согласие детей на получение вычета родителями за себя и за них — не требуется.

При приобретении недвижимости и оформления ее на детей возможны 3 ситуации:

Исходя из изложенного имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса, могут быть предоставлены только налогоплательщикам-родителям, которые фактически несли расходы по приобретению жилья в собственность своих несовершеннолетних детей.

В случае, если родитель ранее уже получил имущественный вычет, тем сам утратил право на новый, тогда на ребенка он уже не сможет его получить. Но если родитель ранее получил вычет по тому же объекту недвижимости только за себя (к примеру. он не знал, что можно также получить вычет и за ребенка), тогда он имеет право на вычет на ребенка. Для этого необходимо будет подать уточненные декларации по форме 3-НДФЛ.

Если Вы официально трудоустроены, Вы имеете право на возврат из налоговой инспекции до 13 % расходов на обучение, лечение или покупку жилой недвижимости!

Заполните декларацию 3-ндфл прямо сейчас:

Рассчитайте онлайн сумму компенсации, которую можно получить из налоговой инспекции, официально работая, по расходам на обучение, лечение или покупку квартиры!

Узнайте, сколько можно вернуть из налоговой:

Источник: http://ndflservice.ru/blog/nalogovyie-vyichetyi/imushhestvennij-vichet-pri-pokupke-zhilya-suprugami-do-i-posle-2014-goda

Может ли жена получить налоговый вычет вместо меня?

– В 2017 году я, военный пенсионер, купил квартиру. Собственность оформлена на меня. Может ли моя жена оформить налоговый вычет, так как она одна работает?

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Необходимо понять, по какой программе была куплена недвижимость. При покупке по военной ипотеке супруга не получает прав на эту квартиру.

Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

Если Ваша жена является плательщиком НДФЛ (то есть работает по трудовому договору и/или по договору ГПХ), то она вправе получить налоговый вычет. Даже если квартиру покупали Вы. Максимальная сумма вычета ограничена: до 260 тысяч рублей.

Отвечает адвокат, к. ю. н. Юлия Вербицкая:

В связи с изменениями, внесенными в налоговое законодательство в 2014 году, по сделке, связанной с куплей-продажей квартиры в 2017 году, Ваша супруга имеет право получить налоговый вычет.

Сумма налогового вычета составляет 260 тысяч рублей (13% от 2 млн рублей). Неработающий супруг права на получения налогового вычета не имеет.

Отвечает эксперт проекта «Финансовое здоровье», начальник отдела продаж пенсионных продуктов ДРЦ Москва АО «Национальный негосударственный пенсионный фонд» Павел Пушкин:

Да, может. При условии, что вы состоите в официальном браке и Ваша супруга имеет официальный доход. В этом случае квартира считается совместной собственностью супругов, и не имеет значения, кто из них оплачивал покупку.

В Вашем случае по итогам 2017 года Вам необходимо, помимо стандартного пакета документов, прилагаемых к налоговой декларации, приложить заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами. Бланк заявления можно скачать на сайте Федеральной налоговой службы nalog.ru или получить в отделении Вашей налоговой инспекции.

Ваша супруга сможет вернуть 13% от стоимости квартиры, но не более 260 тысяч рублей. При этом следует помнить, что ежегодно в виде имущественного вычета за покупку квартиры можно возвращать 13% официальных доходов, заработанных за год. Например, если зарплата Вашей супруги в 2017 году составляла 50 тысяч рублей в месяц, то есть 600 тысяч рублей в год, то вернуть по итогам 2017 года она сможет 13% от своих доходов, что составляет 78 тысяч рублей. Остаток имущественного вычета будет перенесен на следующие налоговые периоды, и остальные деньги за вычет можно будет вернуть в следующие годы.

Читайте так же:  Что делать если не можешь платить кредит

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Источник: http://www.domofond.ru/statya/mozhet_li_zhena_poluchit_nalogovyy_vychet_vmesto_menya/7121

Муж работает, я нет. Как оформить налоговый вычет?

— Оформили квартиру в июне 2016 года с мужем (стоимость: 5 млн 700 тысяч) по ½ доле собственности. Муж работает, а я нет. Хотим сейчас оформить налоговый вычет. Как лучше и выгоднее для нас оформить вычет? Еще есть материнский сертификат. Как поэтапно лучше все оформить?

Отвечает налоговый консультант финансовой службы «Инком-Недвижимость» Айна Зайцева:

В соответствии с налоговым законодательством РФ при покупке жилья на территории России Вы имеете право на получение имущественного вычета. Все расходы, направленные на покупку, должны быть документально подтверждены. При этом вычет не предоставляется в части расходов, оплаченных за счет средств материнского капитала.

Имущественный вычет предоставляется обоим супругам в зависимости от их доли в приобретенной недвижимости, но ограничен 2 млн рублей на каждое физическое лицо.

Вычетом можно воспользоваться, если есть доходы, которые облагаются по ставке 13%. Для мужа это заработная плата.

В связи с тем, что Вы не работаете, получить вычет на данный момент Вы не сможете. Вы также не можете передать право на использование Вашего вычета супругу. Своим налоговым вычетом Вы сможете воспользоваться, как только у Вас появятся личные доходы, облагаемые по ставке 13% (например, зарплата).

Отвечает директор офиса вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Необходимо сейчас оформить налоговый вычет на мужа на ½ долю — с 2 млн рублей он имеет право получить 13%. После того как Вы официально трудоустроитесь, Вы сможете получить налоговый вычет еще на 2 млн рублей. Использование материнского капитала зависит от того, была ли взята ипотека. Если да, то им можно погасить стоимость кредита.

Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

Налоговый вычет предоставляется на сумму максимальной стоимости квартиры в 2 млн рублей; 13% от этой суммы составляет 260 тысяч рублей. Поэтому Ваш муж уже сейчас может подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на получение имущественного налогового вычета. Данный вычет может быть как единовременным (но придется подождать около двух месяцев, пока налоговая будет проверять ваши документы в ходе камеральной проверки), так и ежемесячным (у супруга из зарплаты не будут удерживать НДФЛ 13%).

Вы сами имеете право на получение налогового вычета на такую же сумму, но так как официально не работаете и плательщиком НДФЛ не являетесь, получить вычет Вы не можете. После официального трудоустройства можно будет подать документы на вычет и Вам. Тогда, если вы оба подадите на вычет, то сможете вернуть 260 х 2 = 520 тысяч рублей. А по материнскому сертификату вычет оформить не получится.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Источник: http://www.domofond.ru/statya/muzh_rabotaet_ya_net_kak_oformit_nalogovyy_vychet/7567

Супруги могут распределить вычет, даже если один из них уже начал его получать

Нередко встречается ситуация, когда жилье приобретается в браке и полностью оформляется на одного супруга. Супруг-собственник единолично обращается в налоговую инспекцию и начинает получать вычет. В будущем супруги узнают о возможности получения вычета ими обоими, или у них меняется распределение доходов (например, супруг, заявивший вычет, перестает работать), и супруги хотят распределить вычет между собой.

Пример: Супруги Лукины купили квартиру и оформили ее в собственность супруга Лукина Е.И. Супруг начал получать имущественный вычет. Лукины узнали, что право на имущественный вычет имеет и супруга. Так как заработная плата Лукина Е.И. небольшая, то они захотели распределить вычет частично на супругу Лукину И.И.

На нашей практике в данной ситуации налоговая инспекция часто отказывала в «перераспределении» вычета, ссылаясь на то, что имущественный вычет по данному объекту жилья был заявлен и распределен полностью на одного супруга (а значит, второй супруг не может претендовать на получение вычета).

Однако, сначала Верховный Суд встал на сторону налогоплательщиков в данной ситуации (п.18 Обзора практики рассмотрения судами дел от 21.10.2015 года), а теперь и налоговая служба подтвердила позицию Верховного Суда в своем решении на жалобу Федеральной налоговой службы от 09.06.2016 № СА-3-9/[email protected] Согласно мнению Верховного суда и ФНС России, если супруги не распределяли вычет путем подачи заявления, то они могут это сделать позже (ограничений по сроку не установлено), тем самым перераспределить не полученный вычет на второго супруга. Для перераспределения вычета супругам будет необходимо подать уточненные декларации 3-НДФЛ (в которых скорректировать сумму вычета, заявленного на супруга-собственника) и заявление о распределении вычета.

Пример: В 2014 году супруги Дарбеевы купили квартиру стоимостью 3 млн.руб. и оформили ее полностью на супругу Дарбееву А.Е. Она заявила имущественный вычет в размере 2 млн.руб. и получила за 2014 год часть вычета 200 тыс.руб. (вернула 26 000 руб.). В 2016 году супруги узнали, что вычет может получить и супруг. Так как у супруга заработная плата больше, то Дарбеевы решили, что выгоднее распределить вычет в размере 1 млн.руб. на супругу, и 2 млн.руб. на супруга. Дарбеева А.Е. подала в налоговую инспекцию заявление о распределении вычета, уточненную декларацию 3-НДФЛ за 2014 год (где изменила сумму заявляемого вычета с 2 млн.руб. на 1 млн.руб.), а также декларацию за 2015 год. Ее супруг подал в налоговую инспекцию декларации 3-НДФЛ за 2014 и 2015 годы и заявление о распределении вычета. Таким образом, Дарбеева А.Е. продолжит получать вычет с 1 млн.руб. (к возврату 130 тыс.руб.), а ее супруг получит вычет с 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.).

Обратите внимание: если квартира приобретена после 1 января 2014 года и ее стоимость больше 4 млн.руб. (соответственно, каждый супруг может заявить вычет по 2 млн.руб.), всё значительно проще. В независимости от того, начал ли получать вычет супруг-собственник, второй супруг имеет право в любой момент обратиться в налоговый орган и заявить свой максимальный вычет в размере 2 млн.руб. При этом заявление о распределении вычета и уточненные декларации подавать не требуется.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Источник: http://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/news/odin-suprug-nachal-poluchat-vychet/

Может ли муж получить имущественный налоговый вычет за жену при покупке квартиры?

Актуальность статьи: март 2019 г.

С января 2014 года в налоговом законодательстве произошли важные изменения, которые касаются способов получения имущественного налогового вычета при покупке и продаже недвижимости.

Нововведения выгодны супружеским парам, которые собираются купить или уже купили квартиру или дом.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам ниже. Это быстро и бесплатно !

Что такое имущественный налоговый вычет?

Право на имущественный налоговый вычет закреплено статьей 220 НК РФ и возникает при сделках по покупке физическим лицом дома/квартиры на вторичном рынке или в долевом строительстве.

Этот налог можно вернуть в пределах 13% от установленного государством лимита.

Индивидуальные предприниматели, выплачивающие НДФЛ в размере 6%, не могут предоставить эту сумму к вычету.

Покупатель может претендовать в конкретном году лишь на ту сумму, которую он выплатил государству в качестве НДФЛ — 13%. Если всей выплаченной суммы не хватает, остаток суммы можно получить в следующем году.

Ограничения на весь срок использования вычета нет.

Читайте так же:  Надо ли платить налог с продажи гаража, если покупаю квартиру

Имущественный вычет в случае покупки квартиры в ипотеку может состоять из двух отдельных частей:

  1. Основной вычет, относящийся к расходам на стоимость самой квартиры (в последние годы для него действует лимит в размере 2 млн. рублей);
  2. Дополнительный вычет на погашение процентов по ипотеке (до 2014 года на его общую сумму не было ограничения, с 2014 года для него действует лимит в размере 3 млн. рублей).

До 2014 года право на вычет было привязано только к одному объекту недвижимости и получить этот вычет можно было только один раз.

Если квартира стоила меньше объявленного лимита 2 млн. рублей, а в большинстве регионов России цены зачастую ниже этой отметки, то неиспользованный остаток пропадал.

Этот недостаток устранен с 2014 года: теперь основной вычет привязывается к налогоплательщику, а размер лимита для каждого остался прежним.

Это позволяет использовать остаток лимита после первой покупки для следующих покупок, а семейным парам при определенных условиях претендовать на больший вычет, так как они оба теперь имеют право на вычет в пределах лимита.

Если квартира стоит больше 2 млн. рублей и ранее супруги не получали вычет, они могут сразу претендовать на общий вычет до 4 млн. рублей.

В отличие от основного вычета дополнительный, по-прежнему, можно получить только по одному объекту, и если Вы покупаете несколько квартир, то выгоднее выбрать для вычета тот кредит, проценты по которому больше.

Сейчас уже редко встречаются случаи, когда о вычете задумываются лица, купившие квартиру до 2014 года.

Год, начиная с которого возникло право на вычет, определяется следующим образом:

  • Имеет значение исключительно дата государственной регистрации права в ЕГРП, если дата покупки и дата выдачи свидетельства не совпадают, будут действовать новые правила.
  • Если квартира куплена в строящемся доме, то используется год даты акта приема-передачи квартиры. Вам не придется торопиться с оформлением собственности на квартиру. Достаточно, чтобы строительство дома было окончено, а квартира была передана в постоянное пользование.

Читайте статью, пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц тут.

Распределение вычета между совладельцами недвижимости

Сейчас супруги получают вычет на основании платежных документов (то есть вычет предоставляется в размере понесенных расходов каждым из супругов), или на основании заявления о распределении налогового вычета (Письмо ФНС №БС-3-11/[email protected] от 30.03.2016).

Общая совместная собственность

Если в приобретении квартиры участвуют оба супруга и долевое владение не оформлено, то супруги имеют возможность распределить налоговый имущественный вычет при покупке квартиры в общую совместную собственность по договоренности.

По умолчанию распределение вычета происходит поровну, по 50 %. Но супруги могут предоставить в налоговую инспекцию заявление о распределении долей и произвольно изменить это распределение в той пропорции, которую они считают нужной.

Для этого рекомендуется посчитать соотношение их предполагаемых доходов, облагаемых ставкой НДФЛ 13%, начиная с года приобретения квартиры до исчерпания лимита.

Предлагаем вам скачать образец заявления о распределении долей имущественного налогового вычета между супругами: Скачать бланк.

Надо только помнить при подсчетах, что вычет каждого в отдельности не должен превысить 2 млн.рублей.

Если кто-то из супругов начиная с 2014 года уже пользовался вычетом и получает его повторно, то его доля вычета не должна превысить неиспользованного остатка.

Распределение долей вычетов можно ежегодно изменять в части расходов на выплату кредита (Письмо Минфина №03-04-05/49106 от 01.10.2014).

Если вы хотите узнать, как рассчитывается налог при дарении недвижимости близким родственникам, советуем вам прочитать статью.

Единоличное владение

Согласно статье 34 Семейного Кодекса РФ имущество, которое супруги купили, находясь в браке, считается их совместной собственностью. Несмотря на то, что собственником квартиры может по документам являться один из супругов, она считается общей совместной собственностью, и для определения вычета можно использовать рекомендации, указанные в предыдущем пункте.

При этом брак должен быть заключен до покупки квартиры.

Единственное отличие в этом случае: по умолчанию весь вычет оформляется на собственника жилья.

Если Вы захотите изменить это условие, придется написать заявление по установленной форме в налоговую инспекцию.

Рассмотрим частные случаи, которые иногда вызывали вопросы и разные трактовки контролирующих органов.

При распределении вычетов с помощью заявления, подаваемого в налоговую инспекцию, можно, в частности, указать, что муж предполагает использовать вычет на все 100%, а жена не использует его, т.е. указывает 0%.

Сделать это возможно, даже если квартира оформлена в единоличное владение жены. В этом случае тот из супругов, который не использовал свой налоговый вычет, может использовать его в полном объеме в дальнейшем.

Это разъяснено в письме ФНС России от 15.01.2013 № ЕД-3-3/[email protected]

Неочевидной для контролирующих органов была ситуация, когда кто-то из супругов ранее использовал полагающийся ему вычет. Считалось, что его доля не может быть отнесена к вычету второго супруга.

Рекомендовалось использовать вычет только в размере 50% от стоимости квартиры.

Письмо ФНС России от 04.04.2013 № ЕД-3-3/[email protected] устраняет эту неопределенность и указывает, что и здесь можно распределить все 100% вычета на супруга, который вычет еще не получал.

Возможно Вас заинтересует статья, как узнать кадастровую стоимость квартиры, прочитать об этом можно здесь.

Когда нельзя оформить налоговый вычет?

Покупатели, приобретавшие квартиру до конца 2013 года и воспользовавшиеся этим правом, уже не могут подавать документы на получение вычета повторно, даже если лимит еще не выбран.

Вычет также нельзя оформить:

  • Если квартира куплена у родственников;
  • Если квартиру покупает предприниматель для ведения бизнеса;
  • Если за квартиру заплатил работодатель или иные лица.

Если на покупку потрачен материнский капитал, то стоимость квартиры для вычета должна быть уменьшена на сумму материнского капитала.

Это правило распространяется и на другие жилищные субсидии, например, военную ипотеку.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Это быстро и бесплатно !

Поделиться с друзьями:

Также рекомендуем к прочтению:

4 Комментариев

При покупке квартиры банк потребовал
Брачный договор о том что я не имею претензий на квартиру. Могу ли я оформить налоговый вычет на ипотеку оформленную на жену, платим ведь мы вместе.

Подскажитепожалуйста, до 2014 года в браке приобрели квартиру, после оформлчли имущественный вычет по заявлению о распределении мужу 40% и жене 60%.Жена на данный момент получила весь свой вычет, а муж только за один год….потом уволился и больше офицально не работает. МОЖЕТ ЛИ ЖЕНА ПОЛУЧИТЬ ЗА СУПРУГА ЕГО ДОЛЮ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ? СПАСИБО ЗА ОТВЕТ

Добрый день! Подскажите пожалуйста смогу ли я получить ИВ за жену, т.к. у неё маленькая ЗП, ранее я получал ИВ

Добрый день. Если жильё купленно в браке, но оформлено на меня. Т. К. Я работаю официально то оформляю нв уже третий год подряд т. к. Зп маленькая. Сейчас и муж работает официально может ли он тоже начать оформлять нв?

Если Вы хотите получить консультацию, то пишите не в комментарии, а в онлайн-консультант справа.

Рубрики

Средняя стоимость м 2

Город дек 2019 ноя 2019
Москва 223 т.р. 222,5 т.р.
С-Петербург 136 т.р. 134,5 т.р.
Екатеринбург 74,7 т.р. 74,5 т.р.
Новосибирск 73,5 т.р. 73,2 т.р.
Сочи 124 т.р. 122,3 т.р.

Подписка по E-mail

Подписка Вконтакте

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://kvartira3.com/mozhet-li-muzh-poluchit-nalogovyj-vychet-za-zhenu-pri-pokupke/

Может ли супруг вместо меня воспользоваться правом на налоговый вычет на покупку недвижимости
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here