Как подать декларацию в налоговую, чтобы не платить налог с продажи

Ответы на все вопросы по теме: "Как подать декларацию в налоговую, чтобы не платить налог с продажи" от профессионалов. Актуальность информации на 2020 год вы можете уточнить у дежурного консультанта.

Декларация при продаже квартиры — когда, кому и как следует её заполнять

После реализации недвижимого имущества – дома, квартиры, земельного участка, согласно российскому законодательству, гражданин обязан заплатить налог на полученный доход в государственную казну. Рассмотрим, как оформляется декларация при продаже квартиры, какие сроки, правила и способы существуют.

Как и когда заполняется декларация

Унифицированная форма налоговой декларации 3-НДФЛ может быть подана двумя способами:

  • На интернет-сайте налогового органа по месту регистрации налогоплательщика.
  • В филиале налоговой инспекции по месту регистрации – подается либо заранее заполненный бланк, либо декларация заполняется прямо в отделении налоговой.

Налоговая декларация состоит из 32 страниц, чтобы правильно ее заполнить, можно посмотреть образцы заполнения в интернете, чтобы не допустить опечаток в чистовом варианте.

Сроки подачи 3-НДФЛ и уплаты налога

Законодательством установлены сроки сдачи декларации по продаже квартиры не позднее 30 апреля года, который начинается после года, в который была сделка. Если в документе будут содержаться сведения, согласно которым налог на полученную прибыль должен быть уплачен, сделать это необходимо в промежуток с 30 апреля до 15 июля года, в который подается декларация.

Если налогоплательщик просрочит срок подачи декларации или уплаты налога, к нему могут быть применены штрафные санкции в определенном процентном отношении к вырученной от реализации недвижимости сумме.

В связи с тем, что налог на прибыль составляет 13% от реализуемой суммы, штрафы могут быть весьма ощутимыми. Поэтому не стоит забывать о своих налоговых обязательствах и при отсутствии возможности явиться в налоговую лично, воспользоваться интернет-сервисами или порталом государственных услуг.

Как правильно подать декларацию 3-НДФЛ

  1. При ручном заполнении бланка стоит выбрать ручку с синими или черными чернилами, не гелевую, не пачкающуюся и не растекающуюся.
  2. При внесении сведений в форму 3-НДФЛ категорически запрещаются исправления и зачеркивания сведений, применение штрих-корректоров.
  3. В каждой клеточке бланка должна быть вписана только одна буква или один символ, посередине пустых клеток проставляются прочерки.
  4. Декларация должна быть заполнена слева направо, без ориентации по центру или правому краю.
  5. Стоимость реализованной квартиры указывается в рублях и копейках.

Важный момент

– оформление отчета при продаже квартиры, находящейся в долевой собственности, например, мужа и жены. Отчитаться в налоговую инспекцию о полученной прибыли должны оба супруга. Если имеющиеся их доли недвижимости были неравными, имущественный вычет при исчислении налога будет применен пропорционально проданным долям.

Инструкцию по заполнению декларации смотрите в видео:

Когда можно не подавать декларацию и законно снизить размер налога

При оформлении формы 3-НДФЛ в налоговой инспекции гражданину следует учесть три важных фактора.

1. Срок владения

Обращаться в налоговый орган стоит, только если декларация подается на продажу квартиры, которая была менее 3 лет в собственности. Если же срок владения имуществом превышает 3 года (для недвижимости, приобретенной после 2016 года, – 5 лет) налог не только не будет уплачиваться, но гражданин может не заполнять и не подавать декларацию вовсе.

2. Продажа дороже 1 миллиона рублей

Один раз в налоговый период любой налогоплательщик может снизить налогооблагаемую сумму на один миллион рублей.

Например, налогоплательщик продает квартиру за 2,5 миллиона, налог, который он заплатил бы без применения вычета:

С применением вычета налог уже будет другим:

  • (2500000-1000000)*0,13=195000 рублей.

Имущественный вычет предоставляется один раз в год и не может быть применен на два объекта сразу, поэтому если гражданин решил продать две квартиры в один год и хочет снизить стоимость налога, то ему следует продавать обе квартиры в разные годы.

3. Расходы, понесенные по реализуемой квартире

Если налогоплательщик сможет предоставить в налоговую инспекцию:

  • договор, который подтвердит расходы на приобретение данной квартиры;
  • чеки и квитанции на строительные материалы;
  • счета и акты выполненных работ по перепланировке, переустройству и проведенному ремонту,

то сумма, которая подлежит налогообложению, может быть уменьшена на размер чеков и счетов по понесенным расходам. Если расходы составляют сумму большую, чем полученная прибыль, налог начислен не будет, но декларацию стоит подавать в установленный срок.

Источник: http://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva/deklaratsiya-pri-prodazhe-kvartiryi.html

Налог с продажи автомобиля

Если вы продали автомобиль, то должны заплатить налог с продажи. Размер налога стандартный – 13% от тех денег, что вы получили от покупателя. Тем не менее существуют законные способы, как уменьшить налог или не платить его вовсе.

Сегодня мы расскажем, в каких случаях наступает обязанность по оплате налога, какой налог с продажи не требует оплаты, как рассчитывается сумма налога и как уменьшить его размер.

Какая продажа не облагается налогом

Существует понятие минимального срока владения имуществом. Если имущество находится в вашей собственности дольше минимального срока, вы не должны платить налог при его продаже. Основание: п. 17.1 ст. 217 НК РФ, п. 4 ст. 229 НК РФ.

Минимальный срок продажи автомобиля без налога – 3 года. Если вы владеете машиной дольше трех лет, вы не обязаны уведомлять налоговую инспекцию о сделке, подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог.

Если вы купили автомобиль, срок владения начинается со дня подписания договора купли-продажи.

Если вы получили автомобиль в наследство, вы считаетесь собственником со дня открытия наследства, то есть со дня смерти наследодателя.

Если вам подарили автомобиль, срок владения начинается со дня подписания договора дарения.

Пример:

В мае 2015 года вы купили автомобиль и продали его в августе 2018. Вам не нужно обращаться в налоговую инспекцию и платить налог, так как вы продали машину, которой владели больше 3 лет.

Регистрируйтесь в личном кабинете онлайн-сервиса НДФЛка.ру! Мы дадим индивидуальные рекомендации и рассчитаем, какой налог с продажи нужно заплатить именно вам

Как не платить или уменьшить налог при продаже автомобиля

Если вы продаете машину, которой владели больше 3 лет, вам не нужно оповещать налоговые органы и платить налог. Но как быть, если автомобиль в собственности меньше трех лет? Можно ли уменьшить размер налога или даже снизить его до нуля?

Законодательством РФ предусмотрены налоговые льготы, уменьшающие налогооблагаемую базу – сумму, которую вам заплатили за авто. После применения льготы вы можете существенно, а иногда и до нуля, снизить налог от продажи автомобиля.

. Важно:

Если после применения льготы налог стал равен нулю, вы все равно должны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства. В декларации отражается доход от продажи и расчет налога. Только этот документ будет подтверждением того, что вы, продав машину, законно не заплатили налог. В противном случае у налогового органа будут к вам вопросы, и на вас наложат штраф.

Читайте так же:  Могу ли требовать отмены штрафа, если нет информации о том, что должен банку присылать доп

Вычет расходов для уменьшения налога (разница между покупкой и продажей)

Один из способов уменьшить НДФЛ с продажи – это сделать вычет расходов. Что это значит? Законодательством определено, что налог можно заплатить не со всей суммы, полученной при продаже, а за вычетом суммы покупки. То есть берется разница между деньгами, что вы получили за автомобиль, и теми деньгами, что вы когда-то отдали за этот же автомобиль. С этой суммы платится 13% налога. Основание: пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ.

Пример:

В 2017 году вы купили машину за 700 тыс. рублей и в 2018 продали ее за 900 тыс. В 2019 вы должны подать в ИФНС декларацию 3-НДФЛ. Какой налог с продажи вы заплатите? Выгоднее воспользоваться вычетом расходов и заплатить 26 000 рублей = 13% х 200 тыс.

Пример:

В 2018 году вы купили автомобиль за 1,2 млн., а в 2019 году продали его за 1 млн. Так как продажная стоимость была меньше покупной, вы освобождены от уплаты налога. Не забудьте подать декларацию! Несмотря на нулевой доход, вы обязаны оповестить налоговые органы о сделке.

При покупке и продаже автомобиля обязательно сохраняйте документы: договоры, платежки, чеки. Копии этих документов необходимо будет предоставить в налоговую инспекцию вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Поручите заполнение декларации 3-НДФЛ личному налоговому эксперту онлайн-сервиса НДФЛка.ру. Мы составим для вас грамотные документы и расскажем, какая продажа не облагается налогом

Имущественный вычет в 250 тысяч рублей

Бывают ситуации, когда невозможно применить вычет расходов. Например, когда машина была не куплена, а получена по наследству или подарена. Так как расходов на ее приобретение не было, то разницу брать не из чего. В этой ситуации вы имеете право применить имущественный вычет при продаже, максимальный размер которого 250 тыс. рублей. То есть вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на эту сумму. Напомним: налогооблагаемая база – это деньги, которые вы получили от продажи автомобиля, и с которых должны заплатить налог. Основание: пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ.

Если стоимость автомобиля меньше 250 тыс. рублей, выгодно воспользоваться именно имущественным вычетом.

Пример:

Вы продали полученную в наследство машину за 1 млн. рублей. Так как у вас не было расходов на ее приобретение, вы не можете сделать вычет расходов. Какой налог с продажи в итоге? Применив имущественный вычет, вы должны будете заплатить 97,5 тыс. рублей = 13% х (1 млн. – 250 тыс.).

Можно уменьшить налог за счет другого вычета

Налоговый вычет по другим статьям может частично или полностью перекрыть ваш налог. Если в одном и том же году вы продали автомобиль и, например, оплачивали лечение, то вычет за лечение будет учтен при расчете налога с продажи автомобиля. Подробно налоговые вычеты описаны в статьях о лечении, обучении, покупке квартиры.

Пример:

В 2016 году вы купили машину за 800 тыс. и в 2018 году продали ее за 1 млн. рублей. Срок владения автомобилем меньше 3 лет, поэтому вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ и передать ее в налоговую инспекцию. В том же 2018 году вы заплатили 100 тыс. рублей за лечение мамы. Какой налог с продажи автомобиля вы будете должны заплатить в итоге? Расчет будет выглядеть так:
— Вычитаем расходы (1 млн.– 800 тыс.).
— Применяем вычет за лечение мамы (100 тыс.).
Итоговая сумма налога при продаже автомобиля: 13% х (1 млн.– 800 тыс.– 100 тыс.) = 13 тыс. рублей.

Налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру ответит на все ваши вопросы, поможет самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ или сделает всю работу за вас

Правила применения вычетов при продаже автомобиля

По одному автомобилю нельзя применить оба вычета. Вы должны выбрать – снизить налоговую базу за счет имущественного вычета или за счет вычета расходов на приобретение. Основание: Письмо ФНС России от 12 февраля 2013 № ЕД-4-3/[email protected]

Пример:

В 2017 году вы за 500 тыс. рублей купили машину, в 2018 продали ее за 600 тыс. В 2019 году вы должны подать декларацию 3-НДФЛ. Давайте посчитаем, какая схема для вас более выгодна:
— Вычет расходов на приобретение автомобиля. Налог берется с разницы между стоимостью продажи и стоимостью покупки: 13% х (600 – 500) = 13 тыс. рублей.
— Имущественный вычет. Налог берется с учетом того, что доход уменьшается на 250 тыс. рублей: 13% х (600 – 250) = 45,5 тыс. рублей.
Очевидно, что в вашем случае выгоднее сделать вычет расходов на приобретение.

Пример:

В 2016 году вы купили автомобиль за 200 тыс. рублей, в 2018 продали его за 250 тыс. В 2019 году вы должны подать декларацию 3-НДФЛ. Давайте посчитаем, какая схема для вас более выгодна:
— Вычет расходов на приобретение автомобиля. Налог берется с разницы между стоимостью продажи и стоимостью покупки: 13% х (250 – 200) = 6,5 тыс. рублей.
— Имущественный вычет. Налог берется с учетом того, что доход уменьшается на 250 тыс.: 13% х (250 – 250) = 0 рублей.
Очевидно, что в этом случае выгоднее применить имущественный вычет, так как после его применения вам не нужно будет платить налог. Не забудьте подать декларацию! Несмотря на продажу автомобиля без налога, вы обязаны оповестить налоговые органы о сделке.

В одном календарном году можно использовать не более 250 тыс. рублей налогового вычета на все проданное имущество. Исключение составляет налог при продаже квартиры и другой недвижимости. Это значит, что сколько бы автомобилей вы ни продали в течение года, размер вычета не превысит 250 тыс. рублей.

Пример:

Вы получили в наследство две машины и решили их продать по 300 тыс. рублей каждая. Вы можете только раз применить имущественный вычет, поэтому расчет налога при продаже будет выглядеть так: 13% х (300 + 300 – 250) = 45.5 тыс. рублей.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ и оплаты налога

После продажи автомобиля вы должны отчитаться перед налоговыми органами. Для этого до 30 апреля следующего года вы должны подготовить и передать в налоговую инспекцию по месту жительства декларацию 3-НДФЛ и пакет сопутствующих документов. Основание: п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ

В декларации отражается доход, полученный вами от сделки, и примененные налоговые вычеты. Если декларация нулевая, от вас больше ничего не требуется. Если после применения вычетов остался налог, оплатить его следует до 15 июля того же года.

Пример:

В 2018 году вы продали машину, которой владели меньше 3 лет. До 30 апреля 2019 года вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее в налоговую инспекцию. Так как по итогу расчета вы остались должны, у вас есть срок до 15 июля 2019 года, чтобы оплатить налог с продажи автомобиля.

Читайте так же:  Какие разрешения нужны для ремонта и обслуживания химической вентиляции в гальванических цехах

Чтобы правильно рассчитать подоходный налог при продаже автомобиля, воспользуйтесь услугами онлайн-сервиса НДФЛка.ру. Мы поможем вам составить декларацию 3-НДФЛ, ответим на вопросы и минимизируем ваши затраты

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: http://ndflka.ru/article/uplata-nalogov/nalog-prodazha-avtomobilya/

Налог с продажи квартиры и автомобиля в одном году

После продажи недвижимости, автомобиля и другого имущества, принадлежащего вам меньше трех лет, вы обязаны заплатить налог с полученного дохода. Если жилье куплено после 1 января 2016 года, минимальный срок владения для безналоговой продажи – 5 лет. Более подробная информация о налоге и сроках владения в наших статьях «Налог при продаже квартиры» и «Налог при продаже автомобиля». Чтобы заплатить налог при продаже, вам нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и передать ее в налоговую инспекцию по месту жительства.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайта вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему правильные вопросы.

Если вы в течение одного календарного года продали квартиру и автомобиль, вы можете уменьшить налог за счет имущественных вычетов. Имущественный вычет на недвижимость составляет 1 млн. рублей. Это значит, что от суммы, полученной вами при продаже квартиры, вы можете отнять 1 млн рублей и с полученной разницы заплатить налог. Имущественный вычет на машину – 250 тыс. рублей.

Регистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФДка.ру! Личный налоговый эксперт проверит все документы, составит декларацию 3-НДФЛ и отправит ее в вашу налоговую инспекцию!

Пример:

В 2018 году вы за 2 млн продали квартиру и за 500 тыс. автомобиль. Так как два года назад квартира была вами приватизирована, а машина получена в наследство, вы не можете сделать вычет расходов на приобретение. Ваш вариант – использовать имущественный вычет.

Расчет налога: 13% х (2 млн + 500 тыс. – 1 млн – 250 тыс.) = 162,5 тыс. рублей.

За счет налоговой льготы вы существенно снизили сумму НДФЛ с продажи квартиры и автомобиля.

До 30 апреля 2019 годы вы обязаны подать в ИФНС декларацию 3-НДФЛ и пакет сопутствующих документов. Срок оплаты налога – до 15 июля 2019 года.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: http://ndflka.ru/article/nalog-na-jile-pri-prodaje-i-sdachi-v-arendu/nalog-prodazha-kvartiry-avtomobilya/

Налог с продажи имущества

По законам Российской Федерации налог с продажи имущества уплачивается гражданами, если в результате сделки был получен доход. Но есть и другие нюансы налогообложения при продаже недвижимости, которые стоит учитывать. Например, размер налога зависит от статусной принадлежности гражданина, стоимости и характера продаваемой недвижимости.

Основные особенности налогообложения

По последним изменениям налог с продажи имущества физических лиц в 2017 году уплачивается в следующих случаях:

  • При продаже квартиры, которая зарегистрирована на владельце менее трех лет;
  • При продаже автотранспорта, находящегося в имении менее трех лет;
  • При продаже частного дома, который находится в собственности менее трех лет.

Недвижимость, зарегистрированная после 2016 года, может быть продана без уплаты налога только по истечении 5 лет – то есть минимальный порог был значительно увеличен в соответствии с изменениями на 2017 год.

Размеры налогов и некоторые особенности выплат

Налог при продаже имущества выплачивается в соответствии со следующими ставками:

  • Для резидентов России налоговая ставка будет равна 13 процентов от полученных налогов;
  • Для нерезидентов Российской Федерации налоговая ставка намного выше – целых тридцать процентов от полученной прибыли.

Это важно! Статус резидента и нерезидента определяется не только по гражданству. Так, гражданин России может быть признан нерезидентом, если имеет вид на жительство в другой стране. Или же в том случае, если гражданин проживает в другой стране более 6 месяцев. В свою очередь, резидентом может быть признан гражданин, имеющий вид на жительство в Российской Федерации.

Налогами облагается только прибыль с продажи недвижимости. То есть налог взимается не обязательно с суммы, за которую продается недвижимое имущество. Прибылью в таком случае признается разница между ценой продажи и стоимостью покупки, но только при условии, что документально была подтверждена стоимость покупки. Если документов не сохранилось, то прибылью будет признана вся сумма, которую получил продавец, но и ее можно снизить (об этом будет написано в продолжении статьи).

В этом видео рассказывается об основных моментах по выплатам налога на недвижимое имущество при продаже:

Как избежать выплат по налогу на недвижимость при продаже?

Налог на продажу имущества находящегося в собственности менее 3 лет взимается со всех граждан, получивших прибыль со сделки. Избежать выплат можно в следующих случаях:

  • Если в результате сделки продавец не получил никакой прибыли. То есть стоимость, за которую была куплена недвижимость, равна стоимости продажи или меньше ее. В таком случае платить налог на прибыль не придется, так как прибыли получено не было. Но только при условии, что у продавца сохранился документ, который подтверждает стоимость автомобиля (квартиры, дома) на момент покупки. Кроме того, к стоимости недвижимости может быть добавлена сумма, которую вложил в нее владелец, также при условии предоставления соответствующих документов;
  • Если прибыль с продажи автомобиля составила менее четверти миллиона, то есть менее 250 тысяч рублей. В таком случае продавец имеет право на использование налогового вычета в размере 250 тысяч. В год разрешено использовать лишь один налоговый вычет. При продаже частного дома или квартиры налоговый вычет составит уже 1 миллион рублей, что очень существенно. Вычет может не позволить полностью избежать выплат (если составляет более 250 000 или 1 миллиона соответственно), но поможет уменьшить сумму выплат;
  • Если недвижимость находилась в собственности более трех лет (в некоторых случаях более пяти – об этом написано выше). В таком случае прибыль с продажи налогообложению не подвергается.

Подача декларации и выплата налогов

Задекларировать прибыль, полученную в результате сделки, гражданин обязан не позднее 30 апреля того года, которой следует за годом сделки (но и не раньше первого января этого года). Декларированию в обязательном порядке подлежат все сделки, при которых продавалось имущество, находящееся в собственности менее 3(или 5) лет. Вне зависимости от необходимости в выплатах налогов.

К декларации прилаживаются все документы, которые подтверждают факт освобождения от налога, а также вписывается сумма налогового вычета. Если недвижимость старше трех (или пяти) лет, то предоставлять декларацию по закону не нужно. Выплаты налогов в бюджет принимаются до 15 июля (только после подачи декларации).

Примеры различных сделок

Далее будут рассмотрены различные случаи, при которых налог с продажи имущества выплачивается или не выплачивается:

Читайте так же:  Кто может проживать в квартире в долевой собственности

Источник: http://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva

Инструкция: как подать налоговую декларацию 3-НДФЛ

Если вы продали квартиру, дом или долю и владели этим жильем меньше трех (в ряде случаев пяти) лет, то должны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Декларация нужна, даже если вы не получили дохода от продажи. Рассказываем, как это сделать.

1. Определитесь, должны ли вы подавать налоговую декларацию

Оформлять и подавать декларацию не всегда необходимо. Это зависит от того, сколько по времени недвижимость была у вас в собственности. 1 января 2016 года Федеральным законом от 29.11.2014 №382-ФЗ были введены изменения в Налоговый кодекс. В соответствии с принятыми поправками собственник не обязан платить налог в случае, если недвижимость была в собственности пять лет и более (ранее этот срок составлял три года, и из-за этого до сих пор иногда возникает путаница). При этом минимальный срок владения по-прежнему составляет три года, если вы получили недвижимость от близкого родственника в дар или по наследству, приватизировали имущество или получили жилье по договору пожизненного содержания с выплатой ренты.

2. Определитесь с суммой налога

Налог в размере 13% начисляется на большую из двух сумм: либо на стоимость продажи, либо на 70% кадастровой стоимости объекта недвижимости на указанную дату. Эту базу можно уменьшить либо на налоговый вычет (для жилья это 1 млн рублей, для другой недвижимости – 250 тысяч), либо на фактически понесенные расходы на покупку этой недвижимости. Подробные схемы расчета налога вы найдете здесь.

3. Не пропустите время

Видео (кликните для воспроизведения).

3-НДФЛ предоставляют в год, следующий за годом продажи. То есть если сделка состоялась в 2018 года, то заполнить и подать декларацию нужно с 1 января до мая 2019 года, а уплатить налог – до июля 2019 года.

Подавать декларацию — обязанность продавца. Налоговые органы не должны напоминать о том, как и когда должна быть подана форма 3-НДФЛ. Если вы не сделаете это, вам выпишут штраф.

4. Заполните бланк

Бланки декларации 3-НДФЛ, инструкции и образец заполнения вы найдете на сайте Федеральной налоговой службы.

5. Передайте декларацию в налоговую

Подать декларацию 3-НДФЛ можно разными способами.

  • Через портал gosuslugi.ru. Для этого необходимо иметь подтвержденную учетную запись. В личном кабинете сохранится подтверждение, что вы подали документы.
  • На сайте nalog.ru. Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте, подойдет и учетная запись «Госуcлуг». Подтверждение также будет отображаться в личном кабинете.
  • Лично в налоговую. Для этого нужно подготовить второй экземпляр декларации и попросить сотрудника налоговой службы поставить на нем отметку о том, что документы приняты.
  • Отправить заполненную декларацию по почте. При этом нужно сохранить квитанцию об отправке.

Текст подготовила Александра Лавришева


Источник: http://www.domofond.ru/statya/instruktsiya_kak_podat_nalogovuyu_deklaratsiyu_3_ndfl/7324

Продал жилье и купил новое, доход нулевой. Что с налогами?

— Я продал квартиру, которой владел по договору купли-продажи менее трех лет. В этот же 2016 год я приобрел квартиру по такой же стоимости. Налоговый вычет, допустим, я уже использовал. В отчетный 2016 год дохода у меня абсолютно нет. Платить налог мне не с чего. В этой ситуации я должен просто задекларировать и показать доход как «0»?

Отвечает адвокат Сергей Мирзоян:

В случае получения дохода от продажи недвижимости, время владения которой менее трех лет (с 01.01.16 этот срок увеличен до пяти лет), налогоплательщик освобождается от уплаты подоходного налога при условии приобретения в том же налоговом периоде другого недвижимого имущества. В данной ситуации налогоплательщику необходимо подать декларацию 3-НДФЛ о доходах, сделать расчет полученного дохода и затрат на приобретение новой недвижимости и при наличии отрицательного значения дохода в графе «Доход» указать «0». Здесь важность приобретает не только договор купли-продажи о приобретении недвижимости, но и документ, подтверждающий передачу денежных средств (расписка, платежное поручение, сведения о переводе). Дело в том, что при проведении проверки налоговый орган вправе потребовать указанные документы.

Отвечает автор программы «Домашняя бухгалтерия» Павел Козловский:

Вычеты бывают разные. Не стоит их путать. В целом считать налоги нужно по каждому объекту собственности, а не по приходу и тратам, которые Вам кажутся нулевыми. Новая покупка недвижимости это в любом случае новая история. Давайте копнем глубже в Ваш случай.

1. Не получив в 2016-м налогооблагаемого дохода, кроме как от продажи квартиры, Вы все же должны отчитаться государству за рост цены проданной квартиры. Тут Вы имеете право на новый вычет. Если проданная квартира стала Вашей меньше трех назад, тогда Вам необходимо декларировать разницу в цене, если цена выросла, и уплатить налог на этот рост. Вычетом в данном случае будет цена покупки, но Вам нужно предъявить договор купли-продажи. Плохо, если цена там будет фиктивная: Вам придется раскошелиться на налог от разницы.

2. Цена покупки новой квартиры имеет значение, только если Вы ее собрались продавать. Как Вы пишете, Вы уже использовали свой единственный в жизни налоговый вычет на покупку квартиры. Получается, Ваш доход, облагаемый налогами на физлиц, тут не играет роли. Вы получили доход от продажи квартиры, его и нужно вписывать в декларацию.

3. Если Вы соберетесь продавать и новую квартиру, то учтите: с 2016 года трехлетний срок, когда продажа квартиры не облагается налогом, увеличился до пяти лет. Исключение если квартира была Вам подарена или досталась в наследство.

Отвечает адвокат по недвижимости в Москве Инна Белякова:

Должна Вас расстроить. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) Вы должны платить в размере, установленном Налоговым кодексом РФ. Дело в том, что налоговое законодательство никоим образом не соотносит действия по продаже одного объекта недвижимости и приобретению другого объекта недвижимости, пусть даже и совершенные в одном налоговом периоде, то есть в одном календарном году. Налоговики в этом случае считают, что при продаже квартиры необходимо заплатить НДФЛ в размере 13% от ее стоимости, которая и составит Ваш доход в 2016 году (с учетом имущественного налогового вычета, который, конечно, применяется по заявлению налогоплательщика). Вопрос же покупки другой квартиры, пусть даже и в том же году, рассматривается отдельно.

Стоимость приобретенной квартиры для целей налогообложения учитывается в другом случае. Если Вы сначала купите квартиру, а потом, не дожидаясь истечения трехлетнего срока владения, продадите ее, то, в соответствии со ст. 220 Налогового кодекса РФ, сумма, которую Вы потратили на приобретение этой самой продаваемой квартиры, по заявлению налогоплательщика может быть зачтена в качестве имущественного налогового вычета. И вот тогда НДФЛ подлежит уплате только с разницы между стоимостью продажи квартиры и стоимостью ее же покупки, совершенной ранее. Кстати, исходя из Вашего обращения, этот правовой институт может быть применен и в Вашем случае. При подаче Вами налоговой декларации вместе с заявлением о применении налогового вычета в сумме, потраченной на приобретение этой самой квартиры, НДФЛ будет начислен только с разницы между суммами продажи и ранее произведенной покупки.

Читайте так же:  Нужно ли платить алименты с выигрыша в лотерею

Отвечает директор по правовым вопросам iResidence Сергей Париченко:

К сожалению, «нулевой» налоговой декларацией в период, когда совершено отчуждение (продажа) недвижимости, находящейся в собственности менее трех лет, не отделаться. Единственный способ не подавать ее намеренно, что сулит штраф в тысячу
рублей и пени. Но начисление пени Вам не грозит, так как, хотя монетизация недвижимости и является доходом и, следовательно, облагается НДФЛ, государство возвращает налог после приобретения другого объекта недвижимости.

Поскольку обе процедуры уложились в один налоговый период, уплатить НДФЛ Вы «не успели», а не уклонились от его уплаты. Но по закону доход от продажи недвижимости должен быть задекларирован даже в случае его полного покрытия имущественными вычетами.


Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Источник: http://www.domofond.ru/statya/prodal_zhile_i_kupil_novoe_dohod_nulevoy_chto_s_nalogami/6160

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры

Полученный гражданином доход от реализации недвижимого имущества облагается государством по стандартной ставке 13%. Но всегда ли нужно подавать декларацию при продаже квартиры и существуют ли какие-то условия, позволяющие не платить налоговый взнос?

Перед тем как определить, необходимо ли обращаться в налоговую инспекцию с заполненной декларацией, стоит выяснить, будет или нет гражданину начислен налог после продажи квартиры.

Факторы, от которых зависит начисление НДФЛ

1. Длительность нахождения в собственности

Квартиры, приобретенные в 2016, не подлежат налогообложению в случае продажи, если они реализуются не ранее чем через 5 лет. Недвижимость, приобретенная до 2016, может продаваться без начисления налога через три года.

При соблюдении длительности срока владения недвижимостью гражданин может не только не уплачивать налог, но и не подавать декларацию по истечении налогового периода. В таком случае начисление НДФЛ не будет зависеть ни от суммы, за которую реализована квартира, ни от расходов, понесенных при ее приобретении.

Исключительным правом продавать квартиру через 3 года после приобретения обладают те люди, которые получили недвижимость в дар от близкого родственника, по наследству, после проведения процедуры приватизации, либо если недвижимость перешла во владение после того, как был заключен договор ренты с иждивением.

Гражданин приобрел квартиру в 2012, в начале 2016 года она была реализована. Нужно ли ему было при продаже квартиры, которая была в собственности более 3 лет, подавать декларацию в налоговую или заполнять ее на сайте гос.органа в апреле 2017 года?

Нет, не нужно. Так как недвижимость была приобретена в собственность более чем за 3 года до момента продажи. А вот для нового владельца правило трех лет уже не будет действовать, продать квартиру без начисления налога на полученный доход он сможет не ранее 2021 года, через пять лет после покупки.

2. Стоимость объекта недвижимости

Каждый гражданин один раз в налоговый период может применить право имущественного вычета и уменьшить сумму налогооблагаемых доходов на 1 миллион рублей. Вычет делается из общей суммы полученных доходов в год и не применяется к каждому реализуемому объекту.

В случае, если гражданину необходимо продать несколько объектов недвижимости, ему рекомендуется разделить реализацию объектов на два этапа и продавать их по очереди – раз в год.

Пример: гражданка Н. продала в мае и июне 2016 2 квартиры – одну за 1,5 миллиона рублей, другую – за 3,7 миллиона. Налог, который ей был начислен в итоге:

Если бы она продала вторую квартиру в 2017, суммарная сумма налога составляла бы:

Возникает вопрос, нужно ли в таком случае подавать декларацию при продаже квартиры стоимостью 1 миллион рублей или менее? И будет ли при таком раскладе начисляться налог? После проведения имущественного вычета в 1 миллион сумма для налогообложения будет равна нулю или со знаком минус, в таком случае налог начислен не будет, но подать декларацию необходимо вместе с подтверждающими сумму продажи объекта документами.

В налоговой практике нередкими были случаи искусственного снижения стоимости собственности. Поправки, вступившие в силу в 2016, обяжут налоговый орган в случае обнаружения занижения стоимости реализуемой недвижимости применить для исчисления налога кадастровую стоимость объекта, умноженную на установленный коэффициент 0,7.

3. Сумма расходов по квартире

Если квартира была менее трех или пяти лет в собственности и гражданину потребовалось ее продать, он может учесть при начислении налога все расходы, которые понес по данному объекту.

Налоговая декларация в таком случае подается, но вместе с ней гражданин предоставляет:

  • Копию договора на приобретение объекта.
  • Чеки и квитанции, подтверждающие расходы на ремонт.
  • Счета на произведенную перепланировку, строительные и проектные работы по данной квартире.
  • Может быть приложен погашенный договор ипотеки с графиком внесенных платежей.

Полученная сумма будет вычтена из суммы для исчисления налога НДФЛ. Если же сумма расходов превышает стоимость прибыли от продажи объекта или равна ей, налог начисляться не будет.

В качестве расходов гражданина, которые могут быть учтены, может послужить и договор купли-продажи (в том числе и с применением ипотечного кредита) на новую недвижимость, купленную в этом же налоговом периоде.

Порядок подачи налоговой декларации

Как правильно заполнить декларацию, смотрите в видео:

Если длительность владения имуществом не соблюдена, гражданин обязан подать налоговую декларацию не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи. Если квартира была куплена в феврале 2016, декларация в налоговый орган подается не позднее 30 апреля 2017.

Подать форму 3-НДФЛ можно, обратившись в налоговый орган лично, либо на интернет-сайте организации в любое удобное время. Срок для уплаты начисленного налога будет обозначен серединой июля года, в который декларация подавалась.

Источник: http://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva/nuzhno-li-podavat-deklaratsiyu-pri-prodazhe-kvartiryi.html

Как подать декларацию в налоговую, чтобы не платить налог с разницы покупки и продажи?

Когда покупали автомобиль то предыдущий хозяин попросил занизить цену автомобиля в договоре купли-продажи. (написали 200 тыс. руб.) Прошло два года продал автомобиль, но покупатель настоял поставить фактическую сумму которую в договоре 400 тыс. руб.

Что делать, ведь договоры купли-продажи оба попали в ГАИ, а те в свою очередь передали данные в налоговую?

Как подать декларацию в налоговую, чтобы не платить налог с разницы покупки и продажи?

Источник: http://www.9111.ru/questions/4863498/

Декларация при покупке автомобиля

  • При покупке авто нужно самому идти в налоговую и подать декларацию?
  • Должен ли я подавать декларацию при покупке автомобиля в налоговую.
  • Нужно ли подавать налоговую декларацию при покупке автомобиля?
  • Надо ли заполнять налоговую декларацию при покупке автомобиля?
  • Нужно ли заполнять налоговую декларацию при покупке нового автомобиля?
  • Документы при покупке автомобиля
  • Какие документы при покупке авто
  • Налоговая декларация при покупке квартиры
  • Налог при покупке автомобиля
  • Документы при покупке продаже автомобиля
Читайте так же:  Нужно ли в данном случае платить налог за продажу квартиры

Советы юристов:

9.1. Если авто в собственности было менее 3 лет:
340000-100000=240000 (доход)
240000*13%=31200 (налог)

если применить вычет 250 000 получится:
340000-250000=90000
90000*13%=11700 (налог)

11. Доброго времени суток, вопрос по налогам с продажи авто.

Продал свой автомобиль за 1.650.000₽
Приобретался за туже сумму, но покупал я его в кахахстане расчёт при покупки был в тенге договор заверены в местном РЭУ тоже в тенге
Вопрос-будет ли этот договор диствителен при сдачи декларации в налоговую о доходах полученных с продаже авто? (при покупке авто я ещё был гражданином р Казахстан) авто в владениии было меньше 3 х лет.

17.1. Здравствуйте
Нет, вы не можете указать данные, которые не сосуществуют действительности.
Будете платить 13 % с суммы свыше 250 тысяч рублей

Спасибо, что посетили наш сайт.
Всегда рады помочь! Удачи Вам.

Источник: http://www.9111.ru/%D0%BF%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BF%D0%BA%D0%B0_%D1%82%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D1%80%D0%BE%D0%B2/%D0%B4%D0%B5%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D1%80%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F_%D0%BF%D1%80%D0%B8_%D0%BF%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BF%D0%BA%D0%B5_%D0%B0%D0%B2%D1%82%D0%BE%D0%BC%D0%BE%D0%B1%D0%B8%D0%BB%D1%8F/

Продал машину налоговая декларация

Советы юристов:

6.1. Здравствуйте, Сергей.

Если Вы продали автомобиль в 2017 году и владели им до этого менее трех лет, то в налоговой декларации его указывать не нужно.

19.2. Если авто было на учете на Вас, то начисление налога правомерно.
Просто подайте в ГИБДД заявление о прекращении регистрации транспортного средства в связи с его утратой. Это стандартная процедура, предусмотренная пунктом 60.1 Административного регламента, утв. Приказом МВД России от 7 августа 2013 г. N 605, нужен только гражданский паспорт.

Налог уплатите и взыщите как неосновательное обогащение с нового собственника по ДКП.

Источник: http://www.9111.ru/%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D1%8F_%D0%B4%D0%B5%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D1%80%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F/%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%BB_%D0%BC%D0%B0%D1%88%D0%B8%D0%BD%D1%83_%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D1%8F_%D0%B4%D0%B5%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D1%80%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F/

10 случаев, когда вам нужно подать налоговую декларацию

Некоторым людям нужно до 30 апреля подать в налоговую инспекцию декларацию за прошлый год. Кому-то придётся заплатить налоги, а кто-то сможет получить от государства деньги.

Обязательно подать декларацию до 30 апреля, если вы

1. Получили доход от продажи имущества (например, квартиры или машины)

Зачем подавать декларацию: чтобы заплатить государству 13% с полученного дохода.

За основу берётся разница в цене покупки и продажи, с неё и платится налог. Но здесь много особенностей. Например, налог можно не платить, если имущество было в собственности больше трёх лет (пункт 17.1 статьи 217 НК РФ). Если речь идёт о недвижимости, купленной до 1 января 2016 года, то налог не придётся платить, если вы владели ею хотя бы три года. Также правило «трёх лет» действует в отношении наследования жилья от родственников (или дарения) или если, например, недвижимость была приватизирована. Если недвижимость была куплена начиная с 1 января 2016 года и позже, то от налога освобождаются те, кто владел ею пять лет.

2. Получили что-то по договору дарения не от родственников (недвижимость, машину, акции, доли в компании и т. д.)

Зачем подавать декларацию: чтобы заплатить государству 13% с полученного дохода.

Важно: если вам подарили деньги, то налог с них платить не нужно.

3. Получили доход от своей деятельности (например, заработали на фрилансе, сдавали квартиру и т. д.)

Зачем подавать декларацию: чтобы заплатить государству 13% с полученного дохода.

Заплатить налог по меньшей ставке можно, если стать самозанятым или индивидуальным предпринимателем. При этом самозанятым не нужно предоставлять налоговую декларацию.

4. Выиграли в лотерею, в казино или тотализаторе до 15 000 ₽

Зачем подавать декларацию: чтобы заплатить государству 13% с полученного дохода.

Важно: если выигрыш составляет меньше 4000 ₽, то налог платить не нужно.

5. Получили доход за границей

Зачем подавать декларацию: чтобы заплатить государству 13% с полученного дохода.

Важно: налог нужно платить, если жить в России не меньше 183 дней в году. В противном случае теряется статус налогового резидента и платить налог в РФ не нужно.

6. Вы индивидуальный предприниматель, нотариус, адвокат и т. д.

Зачем подавать декларацию: чтобы заплатить налоги за прошлый год по ставке до 30% (в зависимости от выбранного режима).

Подавать декларацию можно в любое время года, если вы

7. Купили квартиру

Зачем подавать декларацию: чтобы получить налоговый вычет в размере 13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч ₽.

Важно: вычет может получить каждый из покупателей недвижимости, который имеет официальный доход и платит налоги по ставке 13%. Например, если квартира стоит 4 миллиона ₽ или больше, а её купили два супруга, то каждый может вернуть по 260 тысяч ₽, то есть 520 тысяч ₽ на двоих.

Также можно вернуть 13% с процентов, уплаченных по ипотеке. Максимальная сумма в этом случае ограничена суммой в 390 тысяч ₽. То есть при покупке жилья в кредит каждый налогоплательщик может вернуть до 650 тысяч ₽.

8. Ходили к платному врачу или покупали дорогие лекарства

Зачем подавать декларацию: чтобы получить налоговый вычет в размере 13% с суммы, уплаченной на медицинские услуги и лекарства, но не больше 15 600 ₽ в год. Если речь о дорогостоящем лечении, то вернут 13% с любой суммы, хоть с 1 или 10 миллионов ₽, если вы заплатили столько же налогов. Список видов дорогостоящего лечения тут.

Для получения вычета нужно хранить договор и чеки, выданные при оплате медицинских услуг.

9. Оплачивали образование

Зачем подавать декларацию: чтобы получить налоговый вычет в размере 13% с суммы, уплаченной на образовательные услуги, но не больше 15 600 ₽ в год.

Получить вычет можно при оплате обучения в вузе, на курсах иностранных языков, со взносов за детский сад. Важно, чтобы у организации была лицензия на оказание образовательных услуг.

10. Вы переводили деньги на ИИС

Зачем подавать декларацию: чтобы получить налоговый вычет в размере 13% с суммы, отправленной на индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС), но не больше 52 тысяч ₽ в год.

Что будет, если не подать декларацию?

Вы не сможете получить налоговый вычет, если не подадите налоговую декларацию, то есть потеряете свои деньги. Помните, что для получения вычетов декларацию можно подавать в любое время года, не обязательно успевать до 30 апреля. Не забывайте также, что декларация подаётся за прошлый год: если покупка или услуга были совершены в этом году, то дождитесь следующего.

Если подавать декларацию нужно для уплаты налогов, то в случае пропуска срока вам грозит штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц. Штраф будет больше 1000 ₽, но не превысит 30% от указанной суммы. Штраф за неуплату НДФЛ — 20% от суммы неуплаченного налога.

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://www.sravni.ru/text/2019/3/18/10-sluchaev-kogda-vam-nuzhno-podat-nalogovuju-deklaraciju/

Как подать декларацию в налоговую, чтобы не платить налог с продажи
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here