Как лучше отчитываться перед налоговой за ведение счета

Ответы на все вопросы по теме: "Как лучше отчитываться перед налоговой за ведение счета" от профессионалов. Актуальность информации на 2020 год вы можете уточнить у дежурного консультанта.

Отчетность по расчетному счету

Каждая компания или ИП, вне зависимости от успешности деятельности, должна вести отчетность по расчетному счету и отдавать ее в ФНС для проверки. Вопрос в том, как и в какие сроки это необходимо делать.

Когда сдавать?

Сроки, оговаривающие передачу финансовой отчетности компании, прописаны в НК РФ (ст. 326.23). В статье прописано, что плательщики налогов обязаны предавать декларацию:

  • По месту, где прописан (живет) ИП.
  • По месту регистрации компании.
  • Компании — до конца марта (для месяца года, который следует за отчетным периодом). Так, если юрлицо сдает налоговый отчет по расчетному счету за 2016 год, у него в распоряжении период от 1 января до 31 марта 2017-го.
  • ИП — до конца апреля (для месяца года, который следует за отчетным периодом).
  • В случае остановки работы по УСН — до 25-го числа месяца, следующего за месяцем передачи соответствующего уведомления.
  • При потере права применения УСН — до 25-го числа месяца, который идет за кварталом, когда упомянутое право было утрачено.

Отчетный период по расчетному счету — 1-3 кварталы года.

Налоговый период — календарный год.

Как сдавать?

Отчетность по расчетному счету может передаваться несколькими способами:

  1. Лично, с помощью представителя или через бухгалтера.
  2. По почте. При направлении документов важно убедиться в наличии описи вложений. В случае отправки финансовой отчетности компании по почте датой предоставления является день отправки.
  3. Через интернет — наиболее удобный вариант, имеющий ряд преимуществ:
  • Экономия времени (нет нужды стоять в очередях).
  • Возможность оформления в любое время суток.

Передача налогового отчета по расчетному счету в электронном виде проводится двумя способами:

  1. С помощью оператора ЭДО. В этом случае документы направляются по телекоммуникационным каналам с обязательной постановкой электронной подписи. Преимущества:
  • Документы не дублируются в бумажной форме.
  • Снижается вероятность ошибок, благодаря подаче отчетности по расчетному счету на специальной форме.
  • Оперативность обновления форм передачи документов.
  • Гарантированное подтверждение доставки.
  • Защита корпоративной информации (данных расчетного счета) от корректировки или изучения 3-ми лицами.
  • Получение документов в электронной форме — справки о составлении расчетов, выписки, акта сверки расчетов и прочих.
  1. Через официальный ресурс ФНС РФ. Сегодня появилась более упрощенная форма сдачи финансовой отчетности компании — через сайт налоговой инспекции. Особенности:
  • Высокая скорость подачи.
  • Удобство.
  • Надежная защита посредством электронной подписи.

Налоговый отчет по расчетному счету в электронной форме должен передаваться:

  • Если создана фирма с числом сотрудников от сотни человек.
  • Если среднее число работников за последний год больше сотни человек.
  • Если такое обязательство применимо к определенному налогу (в частности, НДС).

Нулевая отчетность

Даже при отсутствии прибыли и движения средств компания или ИП должны сдавать нулевую декларацию по расчетному счету:

  • В пенсионный фонд.
  • В Фонд соцстрахования.
  • В ФНС.

Здесь все зависит от формы работы:

  1. Для УСН:
  • Если компания или ИП не имеет сотрудников, отчетность в фонды не сдается. Данные направляются только в ИФНС (по определенной форме). Также может потребоваться книга учеты расходов/доходов с подтверждением нулевых показателей.
  • ИП с сотрудниками. Кроме декларации каждый квартал подаются расчеты в ФСС и ПФР. Также в налоговую службу и пенсионный фонд направляется справка, подтверждающая отсутствие деятельности.
  1. Для ОСНО:
  • ИП без сотрудников. «Нулевка» сдается по НДС (каждый квартал) и отчетность по 3-НДФЛ.
  • ИП с сотрудниками. Если ИП прошел регистрацию, но не имеет работников, потребуется сдача декларации 3-НДФЛ и НДС, расчеты по РСВ-1 и 4-ФСС.

Что стоит помнить?

Отчетность по расчетному счету должна передаваться вовремя. В противном случае возможны последствия — блокировка р/с и (или) штраф.

Источник: http://raschetniy-schet.ru/otchetnost-po-raschetnomu-schetu/

На заметку владельцам зарубежных счетов: как и когда отчитываться перед налоговой службой

С 2015 года физические лица, у которых есть счета в иностранных банках, обязаны отчитываться перед налоговой службой России об открытии/закрытии счетов, изменении реквизитов, движении средств по зарубежным счетам. Сегодня рассказываем о том, какие документы и когда нужно подавать в российские налоговые органы, и какие последствия неисполнения таких обязательств.

Уведомление об открытии зарубежного счета и отчеты о движении денежных средств по зарубежному счету

Указанное ниже распространяется на физических лиц, которые являются валютными резидентами Российской федерации (с 01.01.2018 это все граждане РФ) и провели в стране не менее 183 дней в течение календарного года. Требования не распространяются на граждан, которые суммарно в календарном году находились за пределами РФ более 183 дней (с того момента, как лицо достигло указанного количества дней).

Открытие/закрытие счета в банке за рубежом; изменение реквизитов счета (вклада) в банке за пределами РФ

Срок подачи уведомления

. 1 месяц от даты открытия/закрытия банковского счета.

Документы, которые прилагаются

. Дополнительные документы прикладывать не нужно. Но в налоговой службе могут запросить предоставить реквизиты счета, копии заключенных договоров и др. для подтверждения достоверности информации.

Ответственность

. При самостоятельном уведомлении налоговой службы, но с нарушением сроков — административный штраф от 1000 до 1500 рублей. При непредоставлении информации до момента, пока налоговый орган не узнал о наличии зарубежного счета — административный штраф от 4000 до 5000 рублей.

Отчет о движении средства по иностранному счету (вкладу)

Срок подачи уведомления

. При наличии открытого счета: первый отчет — до 1 июня года, следующего за годом, в котором был открыт счет; далее — ежегодно до 1 июня. При закрытом счете: одновременно с уведомлением о закрытии счета за период с 1 января отчетного года (или с даты открытия иностранного года в текущем году) по дату закрытия счета включительно. Если иностранный счет был закрыт в 2015 году, то отчет должен быть предоставлен в налоговую службу до 01.01.2016 г.

Документы, которые прилагаются

Читайте так же:  Как продать долю в доме с землей

. Дополнительные документы прикладывать не нужно. Но в налоговой службе могут запросить предоставить, например, выписку по счету с указанием сумм и оснований зачисления для подтверждения достоверности информации и определения, какая сумма в Отчете является доходом.

Ответственность

. При нарушении сроков более чем на 30 дней — административный штраф от 2500 до 3000 рублей. При повторном непредоставлении Отчета (пропуск отчетного периода) — административный штраф 20000 рублей.

Срок истечения исковой давности — 2 года с момента совершения правонарушения, то есть с 1 июня года, следующего за отчетным:

  • отчет за 2015 г. подается до 01.06.2016 г. (срок истечения — 01.06.2018 г.);
  • отчет за 2016 г. подается до 01.06.2017 г. (срок истечения — 01.06.2019 г.);
  • отчет за 2017 г. подается до 01.06.2018 г. (срок истечения — 01.06.2020 г.).

Декларация 3-НДФЛ

Если в Отчете о движении средств по иностранному счету указан положительный баланс, в ФНС затребуют предоставить выписку по счету для выявления дохода. С дохода, полученного от зарубежных источников, валютный резидент, который провел в пределах РФ 183 дня в году, должен уплатить налог в размере 13%

.

Срок подачи декларации и уплаты налога.

Декларация подается до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом (1 января — 31 декабря). Крайний срок для уплаты НДФЛ — 15 июля текущего года.

Документы, которые прилагаются

. Дополнительные документы прикладывать не нужно. Но в ФНС могут запросить предоставить дополнительные документы для подтверждения достоверности информации.

  1. При непредоставлении декларации — штраф в размере 5% от суммы налога, который не был уплачен за каждый месяц просрочки (полный и неполный после 1 мая). Минимальная сумма — 1000 рублей, максимальная — 30% от суммы неуплаченного налога. Срок истечения исковой давности — 3 года с 1 мая года, следующего за отчетным: декларация за 2014 г. подается до 30.04.2015 г. (срок истечения — 01.05.2018 г.).
  2. При неуплате/неполной уплате суммы налога в результате занижения налоговой базы или неправильного исчисления налога — штраф в размере 20% от суммы неуплаченного налога. Срок истечения исковой давности — 3 года с 1 января года, следующего годом уплаты НДФЛ: налог с полученной в 2014 г. прибыли уплачивается до 15.07.2015 г. (срок истечения — 01.01.2019 г.).
  3. Пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки (начиная с 15 июля).

Законность валютных операций

Важно помнить, что все валютные операции по иностранных счетах (зачисление и списание денег) проверяются на соответствие требованиям ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». При этом важно учитывать ряд особенностей:

  • зачисление средств на счет за пределами РФ должно быть операцией, которая прямо разрешена ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
  • все, что прямо не разрешено в ФЗ, является незаконной финансовой операцией;
  • законное списание средств, которые были зачислены на счет с нарушениями законодательства о проведении валютных операций, считается незаконной валютной операцией;
  • валютные операции между валютными резидентами РФ — запрещены кроме случаев, прямо обозначенных в ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Напомним: с 01.01.2018 валютными резидентами РФ являются все граждане России.

Ответственность за нарушение валютного законодательства

. Штраф в размере от 75% до 100% от суммы незаконной валютной операции.

Срок истечения исковой давности

— 2 года с момента проведения операции. Срок давности для транзакций, которые были проведены до 05.04.2016, становит 1 год.

Важно:

незаконное зачисление средств на иностранный счет и их дальнейшее использование — это 2 незаконные валютные операции. Размер штрафа в таком случае может достичь 200% от суммы.

Как ФНС может узнать о наличии счета за рубежом?

В налоговой службе могут узнать о наличии иностранного счета в рамках автообмена налоговой информацией по стандарту CRS. Первый обмен запланирован на сентябрь 2018 года.

Источник: http://medium.com/@kristina_39136/%D0%BD%D0%B0-%D0%B7%D0%B0%D0%BC%D0%B5%D1%82%D0%BA%D1%83-%D0%B2%D0%BB%D0%B0%D0%B4%D0%B5%D0%BB%D1%8C%D1%86%D0%B0%D0%BC-%D0%B7%D0%B0%D1%80%D1%83%D0%B1%D0%B5%D0%B6%D0%BD%D1%8B%D1%85-%D1%81%D1%87%D0%B5%D1%82%D0%BE%D0%B2-%D0%BA%D0%B0%D0%BA-%D0%B8-%D0%BA%D0%BE%D0%B3%D0%B4%D0%B0-%D0%BE%D1%82%D1%87%D0%B8%D1%82%D1%8B%D0%B2%D0%B0%D1%82%D1%8C%D1%81%D1%8F-%D0%BF%D0%B5%D1%80%D0%B5%D0%B4-%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B9-%D1%81%D0%BB%D1%83%D0%B6%D0%B1%D0%BE%D0%B9-b031a2d4b5da

Как лучше отчитываться перед налоговой за ведение счета?

Как лучше отчитываться перед налоговой за ведение счета, у меня нет магазинов я иногда по перечислению работаю раза три четыре в год с организацие, постовляю им товар а они мне деньги на счет. Как мне отсчитываться чтоб штрафов не было

Как лучше отчитываться перед налоговой за ведение счета, у меня нет магазинов я иногда по перечислению работаю раза три четыре в год с организацие, постовляю им товар а они мне деньги на счет.

Отчитаться нужно в соответствии с применяемым вами налоговым режимом. Если не регистрировались как индивидуальный предприниматель, то по итогам года нужно подать декларацию по форме 3-НДФЛ и указать в ней все полученные доходы.

Источник: http://dolgi-net.ru/faq/kak-luchshe-otchityivatsya-pered-nalogovoj-za-vede/

Как выплачивается налог с расчетного счета ИП?

Как оплатить налог с расчетного счета ИП? Многим предпринимателям интересен такой вопрос. Некоторые юристы и специалисты в этой области утверждают, что для индивидуального предпринимателя счет в банке совсем не обязателен, и можно не беспокоиться об этом, но это не так. Этот счет весьма рекомендуем, потому что по нему удобно производить оплату поставок и получение денежных средств от заказчиков (коммерческих и бюджетных организаций), а также можно уплачивать налоги. С помощью такого счета можно производить даже оплату через терминал.

Различия между оплатой через расчетный счет и личный счет предпринимателя

Рассмотрим, каковы же преимущества открытия РС?

  1. Размер комиссии. Разве играет малую роль, какую сумму комиссии придется платить? Это весомый аргумент для открытия РС в банке ИП, поскольку в банке платеж является фиксированным и составляет около 25 рублей. Ставка зависит от выбранного банка. Если же использован личный счет, то комиссия составляет около 2%. Если предприниматель совершает платежи в крупных размерах, то с РС его плата будет не более 40 рублей, а с личного – намного больше. К примеру, со 100 000 минимальная комиссия будет около 1000 рублей.
  2. Визит в банк. Если предприниматель открывает РС, то он избавляет себя от необходимости стоять в огромных очередях ради каждого платежа. Все операции по нему можно проводить с помощью интернет-банкинга и отслеживать все движения денежных средств.
  3. Предоставление банком терминала для карт. Оплата счетов с помощью терминалов по пластиковой карте весьма удобна, особенно для предпринимателей.
  4. Наличие карт у работников. На такие карты можно переводить заработную плату, а сами карты могут предоставляться банком бесплатно.
  5. Контрагенты. Заказчики, приобретающие товары и услуги, предпочитают производить оплату на РС. К тому же, это создает определенную репутацию для предпринимателя – дает определенный налет солидности.
  6. Заработная плата предпринимателя. По заявлению ИП банк может предоставить ему специальную заработную карту абсолютно бесплатно, на которую он сможет переводить средства для личного пользования.
  7. Оплата налогов и различных отчислений. Со своего счета ИП может производить оплату всех без исключения налогов, а также платить страховые взносы в Пенсионный Фонд России, в Фонд обязательного медицинского страхования и Фонд социального страхования как за себя, так и за нанятых работников.
Читайте так же:  Вид свидетельства о регистрации прав собственности

Недостатки открытия расчетного счета:

  1. За наличие его необходимо платить каждый месяц определенную фиксированную сумму. Эта сумма зависит от банка, в котором он был открыт. Однако, есть одна небольшая хитрость: банк не станет снимать с предпринимателя деньги за пользование счетом, в случае если по нему не производилось абсолютно никаких операций.
  2. Блокировка средств по счету. В ряде случаев при наличии задолженностей по уплате налогов и страховых отчислений банк имеет право арестовать ваш РС. При наличии нескольких счетов арестуют их все.
  3. Возможность банка стать банкротом. Если вами был выбран банк, который не является самым надежным, то в случае его банкротства никто не гарантирует возврат денежных средств предпринимателю. Поэтому стоит грамотно выбирать банк.

Стоит отметить, что ограничений на открытие РС нет. Их можно открыть в каждом банке даже по несколько штук. Но обычно открывают два в разных банках.

С 2014 сами банки оповещают налоговые органы и бюджетные фонды об открытии предпринимателем счета в банке, так как раньше самостоятельное сообщение об этом доставляло большие неприятности.

Как производить уплату налогов с помощью РС?

Как оплатить налог ИП через расчетный счет? Самое главное, что вам нужно, и без чего вы не сможете осуществить платеж – реквизиты. Где их можно получить? В отделении органа, куда необходимо вносить оплату, или же в личном кабинете индивидуального предпринимателя на сайте уплаты налогов. Процедура регистрации не является сложной и интуитивно понятна любому.
Помимо этого, реквизиты налогоплательщика приходят по почте ежегодно заказным письмом.

Для оплаты через интернет нужно следовать следующему алгоритму:

  1. Зайти в личный кабинет индивидуального предпринимателя и выбрать налог, который вы желаете оплатить. Для этого нужно с помощью галочки в меню перечня выбрать этот налог.
  2. После этого нужно нажать кнопку, отвечающую за формирование документов для платежа. Вы получите pdf-файл, в котором будут необходимые вам реквизиты. Для каждого отдельного налога нужно формировать свой документ.
  3. Нажмите на иконку «Создать платеж», после чего необходимо указать все данные. Ошибиться при введении цифр нельзя. Перепроверять все нужно несколько раз.
  4. Нажать кнопку «Сохранить», а после «Отправить в банк».

Через пару дней стоит все же проверить, дошел ли платеж, чтобы исключить вероятность просрочки платы по налогу из-за неполучения денег.

Источник: http://moeip.ru/nalog/nalog-s-raschetnogo-scheta-ip

Нужно ли ИП отчитываться перед налоговой за ведение счёта в банке?

Если ИП открытыть счёт в банке, нужны ли отчёты для налоговой и БУХГАЛТЕРСКИЙ отчёт?

Коротко. Отчитываются ИП по доходам, полученных в отчетном (налоговом) периоде в зависимости от системы налогообложения. Счет нужен для безналичных расчетов и сдачи денег при наличных расчетах. Об открытии счета нужно сообщать в налоговый орган и Фонды.

Другие подробности при заказе консультаций по вопросам бизнеса и налогообложения.

Аня, перед налоговой отчитываются не за ведение счета в банке, а за уплату налогов. Состав, объем и периодичность отчетности зависит от выбранной Вами системы налогообложения.

В отношении счета есть только обязанность уведомить налоговую о его открытии.

Источник: http://www.9111.ru/questions/1535062/

Как можно пользоваться расчетным счетом ИП?

Как пользоваться расчетным счетом ИП? Оформление в банке предпринимателем расчетного счета – необходимый и важный этап экономической деятельности. Банковский счет, который используется для накопления и операций по приходу и расходу средств, называется расчетным. От обычного счета физического лица его отличает быстрота и легкость совершаемых операций. Открытый счет в банке – это норма для делового человека и обязанность по закону.

Законные основания работы с расчетными счетами

В соответствии с гражданским законодательством, главное отличие лица с юридическим статусом – открытый расчетный счет. Для предпринимателей без юридического статуса такая норма не установлена, и этот вопрос оставлен на рассмотрение коммерсанта. На сегодняшний день уже довольно много предпринимателей оценило по достоинству удобство пользования расчетным счетом.

Операции по расчетному счету ИП универсальны.

Они помогают производить расчеты с клиентами, банками, налоговой инспекцией и партнерами. Быстроразвивающийся бизнес дает понять, что без такого счета дело не пойдет.

Для открытия р/с в банке потребуют некий пакет документов (в каждом банке требования разнятся). Общий список следующий:

  • копия свидетельства о госрегистрации в налоговом органе (заверенная у нотариуса);
  • копия документа, удостоверяющего личность;
  • запрос из Государственного комитета статистики (он предоставит статистические коды);
  • выдержка из Единого госреестра ИП (не более 14 дней с момента заверения нотариусом);
  • разнообразные формы банковских документов: сжатые данные об ИП, заявление на регистрацию кодового слова (для предоставления информации по телефону) и счета, краткие карточки наемных работников предпринимателя;
  • лицензии и другие разрешительные документы (по требованию банка).

Предъявить документы для оформления р/с может как сам коммерсант, так и доверенное лицо, документы которого заверены нотариусом. Но обычно банковские работники с неохотой встречают эту идею.

После завершения операции по открытию счета работники банка объяснят, как вести расчетный счет ИП. В частности, предупредят об обоснованности каждого перевода денежных средств. Так происходит из-за того, что банки обязали отслеживать все платежные переводы, оформлять их платежным поручением и указывать наименование каждого платежа. Исходя из описанного одновременное оформление ИП и расчетного счета невозможно.

Законодательно открытие счета необязательно. Но есть обязательное условие внесения налоговых платежей. Налогоплательщик обязан проводить налоговые платежи только по безналичному расчету. Они считаются погашенными только после предъявления платежного поручения в банк.

Основные нюансы расчетного счета предпринимателя

Не позднее 5 рабочих дней необходимо сообщить в налоговую инспекцию об открытии расчетного счета (в случае неисполнения индивидуальный предприниматель выплатит штраф – 5 000 рублей). Работать счет должен только для ведения хозяйственной деятельности (иногда не возбраняется проводить другие платежи).

Читайте так же:  Какие налоги должен платить работающий военный пенсионер и инвалид 2 группы

Разные банки предъявляют различные требования к работе со счетами. Поэтому иногда появляются проблемы в названии того или иного перечисления. Работники банка просят перед проведением платежа проводить сверку.
К приходу денежных средств на р/с надо подготовиться (иметь на руках договоры и акты). Хотя, согласно законодательству, индивидуальных предпринимателей проверяют нечасто (особенно в сфере IT, так как там все платежи безналичные).

Обналичивание средств

Видео (кликните для воспроизведения).

Предпринимательское и частное право, кроме обязанностей и требований, наделяют индивидуальных предпринимателей правами. Одно из важных: денежные средства на банковском счете являются имуществом предпринимателя с вытекающими отсюда последствиями. Из этого следует, что:

  1. Использование расчетного счета ИП не облагается налогами, т.е. средства можно легко переводить в наличные деньги или на любой другой счет.
  2. Коммерсант может проводить через р/с не только платежи по своей деятельности, но другие необходимые перечисления. Это вытекает из правила о том, что все движимое и недвижимое имущество ИП, в соответствии с ГК РФ, может использоваться как в личных целях, так и в бизнесе.

То есть ни имущество, ни деньги нельзя поделить на «личное» и «рабочее». В этом и заключается сущность предпринимательства без статуса юридического лица. Если говорить простым языком, на счет бизнесмена могут переводить средства, например, родственники, или с него можно бронировать билеты, гостиницы и турпоездки, совершать покупки на сайтах и пр.

Работа с расчетным счетом ИП предполагает, что вывести все деньги можно двумя путями. Завести чековую книжку и по чеку вывести наличность. Или открыть отдельный простой счет и перевести на него, предварительно привязав к нему пластиковую карту.

Эти оба способа работают и до сих пор, однако чековые книжки в нашей стране не прижились, а в бизнесе тем более.

Проверяющие могут истолковать оказавшиеся на руках наличные как коммерческую деятельность с наличными средствами, что влечет за собой особый кассовый порядок.

Его закрепило Положение Банка России № 373-П от 12.10.2011 «О порядке ведения кассовых операций на территории РФ». Требуется от ИП соблюдать его тоже.

Однако это выходит за рамки закона, так как все деньги принадлежат коммерсанту на равных правах. Пока Гражданский кодекс и Центральный банк спорят, надо соблюдать правило неприкосновенности к наличным деньгам.

Поэтому с 01.06.2014 обретает законную силу новое указание Центрального Банка РФ «О порядке ведения кассовых операций» (от 11.03.2014 № 3210-У). По нему предприниматель получает право на упрощение дисциплины кассовых операций. То есть необходимо издать приказ о том, что, принято решение не лимитировать сумму в кассе и не использовать в работе кассовые формы.

Он позволяет тратить деньги на собственные цели без оформления дополнительных документов. Если кассовые формы ведутся, то форма КО – 2 (расходный кассовый ордер) должна содержать запись: «Выдача денежных средств предпринимателю на личные нужды», или «Передача предпринимателю дохода от текущей деятельности».

Нужно поговорить про зарплату и прибыль ИП. Как пользоваться расчетным счетом ИП, вроде бы ясно. А как вывести заработное в личное распоряжение? Центральный банк РФ выпустил директиву, которая вступила в законную силу 01.06.2014. Называется она «Об осуществлении наличных расчетов» (от 07.10.2013 № 3073-У) и дает официальное разрешение на использование денег для личных нужд из кассы.

В письме разъясняется, что кроме наличного использования деньги можно переводить с р/с на личный физический счет. Ограничений по суммам перевода не предусмотрено.

Источник: http://moeip.ru/stati/kak-polzovatsya-raschetnym-schetom

Как правильно отчитываться перед налоговой за открытый расчетный счет?

гостиница на ЕНВД, если открыть расчетный счет в банки.Как я Ип должна отчитываться перед налоговой?Какие платежи делать?Поступления на счет будут от ООО.

Ответы юристов ( 2 )

Банк при открытии р.с. выдает справку, которую необходимо с уведомлением направить в ИФНС.

Затем денежные средства будут поступать на р.с.

Исправляю консультацию, — в связи с отменой 3 июля 2016 года федерального закона от 24 июля 2009 года N 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» обязанность уведомления ФНС об открытии расчетного счета со стороны налогоплательщика отсутствует.
Отчетность перед ФНС описана коллегой.

Источник: http://pravoved.ru/question/2098225/

Расчетные счета налогов

  • Какой налог нужно заплатить за операции в расчетном счете если я ИП.
  • Может ли налоговая снимать с расчетного счета деньги не предъявив требования.
  • Взнос инвестора на расчетный счет предприятия. Есть ли налог? Усно 6%
  • Может ли налоговая как либо отслеживать расчетный счет ип?
  • Имеет ли право налоговая инспекция снять с расчетного счета деньги?
  • Расчетный счет
  • Расчетный счет банка
  • Расчетный средство счет
  • Расчетный счет ООО
  • Банк расчетный счет

Советы юристов:

6.3. • Здравствуйте, Значит нужно идти в налоговую инспекцию и узнавать у них, за что у вас сняли деньги, либо возможно банк вам предоставит такую информацию

Желаю Вам удачи и всех благ!

22.1. Добрый день!

УСН помимо прочих не могут применять следующие организации:
1. организации, имеющие филиалы;
2. организации, в которых доля участия других организаций составляет более 25 процентов
3. с количеством сотрудников более 100 человек
4. с оборотом более 150 млн. рублей в год

При этом, Согласно позиции Верховного суда РФ формальное создание филиала, не преследующее своей целью вести реальную деятельность не является основанием для перехода на ОСНО. Поэтому если филиал не будет вести деятельность, снимать офис, нанимать работников, вести отдельный баланс, то этот способ лучше не рассматривать.
Также важно отметить, что открытие обособленного подразделения или представительства не является основанием для ухода с УСН.

Таким образом, наиболее реальным способом будет участие в создании другого ООО с процентом участия не менее 25%

26. Собираюсь сделать ИП, и работать на зарубежном сайте фриланса. Прямых договоров с клиентами не будет. Вывод средств будет на личный счет в PayPal, а с него уже на расчетный рублевый счет ИП.

Собственно вопросы:
1) как налоговая будет рассматривать личный счет PayPal и вообще будет ли рассматривать?
2) как отчитываться перед налоговой в отсутствие договоров? Ведь сам себе по сути буду переводить.

Читайте так же:  Как действовать, если банк отказывается отменять исполнительный лист

Источник: http://www.9111.ru/%D1%80%D0%B0%D1%81%D1%87%D0%B5%D1%82_%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2/%D1%80%D0%B0%D1%81%D1%87%D0%B5%D1%82%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D1%81%D1%87%D0%B5%D1%82%D0%B0_%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2/

Расчетный счет: как выводить и вносить деньги без претензий от налоговой

  • 20.11.2018  
  • Бизнес   
  • Опыт   

Вы зарабатываете дивиденды

Если бизнес приносит доход, то появляется желание купить машину или квартиру. Но чувство встречает непонимание со стороны ФНС. Деньги бизнеса также облагаются налогом и нужно отчитываться о каждой копейке.

Доходы от бизнеса — это дивиденды. Их можно получать раз в год или раз в квартал. И с них нужно оплатить НДФЛ 13%. Поэтому нельзя просто так снять деньги со счета на личные нужды.

Мы подробно писали, что обналичивание часто проводится с умыслом и государство на это реагирует. В целом Центробанк и ФНС строят преграды для снятия крупных сумм по двум причинам:

  • Борьба с терроризмом. Это страховка, что владелец счета не передает деньги преступникам.
  • Борьба с уходом от налогов. Эксперты считают, что это более вероятная причина. Когда деньги переводятся между счетами, то от налогов не уйти.

Для того, чтобы деньги было труднее снимать, банки вводят так называемые заградительные тарифы, а проще говоря комиссию. Например, столько забирает на одном из тарифов Альфа-Банк:

Видно, что если снимаете деньги на большие покупки, то заплатите внушительные проценты.

Кстати, есть указание Банка России о наличных взаимоотношениях между юридическими лицами и ИП. Запрещают наличные расчеты на сумму больше 100 тысяч рублей в рамках одного договора.

Снятие наличности за один или несколько раз на сумму, которая превышает 80% оборота, также может расцениваться, как подозрительная деятельность.

Как снимать деньги с расчетного счета?

Основные причины для законного снятия наличных по указанию ЦБ:

  • Выплата зарплаты. Если платите сотрудникам с расчетного счета, то обязательно заплатите все налоги и страховые отчисления.
  • Деньги на хозяйственные расходы. Затраты должны быть документально подтверждены, экономически обоснованы и направлены на извлечение прибыли компании.
  • Представительские расходы. Перечень подобных расходов закреплен в Налоговом кодексе. На них можно потратить 4% от оплаты труда за год.
  • Подотчетные средства. Деньги на командировки или покупку небольших товаров и услуг. Главное не забыть провести расходы в бухгалтерии.

Перечисленное касается ООО. ИП может снимать наличные по любой причине, но рекомендуется сначала перевести сумму на карту физического лица, а потом уже снимать деньги. Потому что налоговая при проверке может спросить, на какие цели бизнеса были потрачены средства ИП.

Одна из главных ошибок при снятии денег — это неправильное заполнение поля назначения платежа. Часто видим, что клиенты просто пишут: «Без НДС», а интернет-банк требует только заполнения поля. Но если будет проверка, то поднимут все платежи и попросят объяснить назначение каждого. Будьте внимательнее, пишите подробно для чего снимаете деньги.

Платите себе больше и разделяйте деньги

Но деньги на личные нужды всегда нужны. Если бизнес идет в гору, то хочется позволить себе большее, а просто так наличные снять нельзя. Что делать? Небо рекомендует платить себе большую зарплату.

Если не хотите чувствовать себя ущемленным, назначьте себе хорошую зарплату директора. Конечно, с этих денег придется платить взносы, но зато каждый месяц будет сумма на личные нужды и не надо ломать голову, как их провести в бухгалтерии. Если в бизнесе несколько учредителей, то договоритесь о сумме зарплаты для каждого.

Также рекомендуем разделять личные деньги и деньги бизнеса. Многих губит непонимание этого факта. Нельзя забрать миллион из кассы на покупку машины, если 900 000 тысяч должен оплатить поставщикам. Сначала покрывайте расходы фирмы и только потом свои.

Как вносить деньги на расчетный счет?

У компании может произойти кассовый разрыв. И часто собственник решает вложить в дело собственные деньги. Это также надо делать с оглядкой на законодательство. Просто положить их на расчетный счет нельзя. Варианты зависят от того, собираетесь ли потом возвращать деньги.

Займ. Способ, если хотите вернуть средства обратно через некоторое время. Оформляется договор займа, и указываются проценты. Размер процентов должен быть не меньше ставки рефинансирования ЦБ. Даже своей компании нельзя давать деньги в долг просто так. Иначе ФНС решит, что организация извлекает прибыль на экономии процентов. И с этой прибыли попросят заплатить налог.

Не забывайте, что когда вернете деньги, нужно показать в декларации доход в виде процентов и заплатить с него налог.

Взнос в имущество компании. Если не планируете возвращать деньги, то используйте этот способ. Это может сделать учредитель с согласия 2/3 голосов, если Уставом не предусмотрено иное. Деньги даются без возврата. Вернуть их можно будет только в качестве дивидендов.

Эти способы могут быть эффективнее, чем кредиты на развитие бизнеса. Кредиты ухудшают финансовый баланс, если в будущем придется привлекать инвесторов, то компания будет смотреться менее привлекательно из-за кредитной нагрузки.

Почему не стоит хитрить?

Наши клиенты часто спрашивают про снятие денег с расчетного счета. Если ООО, то сделать это можно перечисленными способами. Для ИП маневров больше, но онлайн-кассы с безналичным расчетом не оставляют больших шансов зарабатывать деньги без уплаты налогов.

Мы не рекомендуем хитрить и использовать схемы. Если ФНС захочет, то узнает всю правду про движение денег на счете. Поэтому ведите дела честно, грамотно распределяйте деньги и не забывайте оформлять документы.

Источник: http://nebopro.ru/blog/schet

Как отчитываться перед налоговой за открытие расчетного счета?

Здравствуйте! Я ИП на ЕНВД, занимаюсь печатью на футболках и сувенирах. Основной код: фотоуслуги, который попадает под ЕНВД. Используем БСО. В ноябре открыли расчетный счет в банке. Выставляем счета как услуги по нанесению изображения на футболки. Скажите, пожалуйста, счет попадает под ЕНВД? Там проводились операции и на кол-во 500 шт и на 1 шт юрлицам. Как отчитываться по расчетному счету перед налоговой. И нужно ли писать заявку на УСН для этого счета? Спасибо огромное!

Индивидуальные предприниматели не обязаны открывать расчетный счет, поэтому, если Вы его открыли, – это Ваша добрая воля. После открытия расчетного счета для предпринимательской деятельности надо в течение семи дней сдать в налоговую “Сообщение об открытии расчетного счета” (форма по КНД 1110009) – и все, больше накакой отчетности в связи с расчетным счетом не предусмотрено. Система налогооболжения никоим образом не зависит от расчетного счета – систему налогообложения выбирают в зависимости от вида деятельности и доходов. Форма расчетов – наличная и безналичная – учитывается только при торговле (оптовой или розничной), и то безналичные расчеты по карточкам относятся к розничной торговле. И не важно, за сколько футболок Вам перечислили деньги – за 1 шт. или за 500 – вид деятельности от этого не меняется. Так что если хотите перейти на УСН – подайте заявление о прекращении регистрации в качестве плательщика ЕНВД (форма № ЕНВД-4) и напишите Уведомление о переходе на УСН (форма № 26.2-1) до 31.12.2013 г. Но это не будет связано с открытием расчетного счета, а лишь с Вашим решением.

Читайте так же:  Как отсрочить выплату по кредиту, если меня уволили с работы

Источник: http://moeip.ru/faq/uvedomlenie-ob-otkrytii-raschetnogo-scheta

Как вести отчёт в налоговую для такого интернет магазина?

#1 zaitseva_katrina

#2 Володя

Тебе надо иметь документы на покупку, тогда чётко будет видна разница. А документы можно любые не обязательно от того продавца у которого за наличку взяла, а лучше заранее нанять хорошего бухгалтера ну или хотя бы проконсультироваться у такого, как тебе лучше делать проводки.

#3 levanta

Здравствуйте
Подскажите пожалуйста.
Открыла интернет магазин. Предоставлять буду услуги посредника между рынком и покупателями из других городов (то есть в своём магазине я буду размещать товар продавцов рынка и за небольшой % выкупать этот товар и отправлять людям в другие города). На днях я хочу открыть ИП по усн 6%, но на рынке не выдают чеки, так как это рынок. Мой заработок это будут не все деньги перечисленные мне на счёт, а только небольшой % когда я выкуплю товар на рынке. То есть если мне перечислят за куртку 3000, то получу я только 300 руб. Как мне в таких случаях отчитываться в налоговую если чеков на рынке не дают, а деньги перечисленные на мой счёт это не мой заработок а деньги на закупку товара, после выкупа которого я оставлю себе только % за мои услуги посредника. Спасибо

На УСН 6% налог будете платить со всей суммы, т.е. с точки зрения налоговой Вашим доходом будет считаться вся сумма, к примеру куртка стоит 3000 руб. + Ваш % 300 руб., вот с 3300 руб Вы и заплатите налог 6% (198 руб) и никаких чеков и накладных не нужно.

Если выберете УСН 15%, тогда налог платится с разницы, т.е. с 300 руб придётся заплатить 15% (45 руб), но в этом случае нужны все подтверждающие документы официальные, в противном случае налоговая может не принять к вычету закупочные документы и придётся 15% платить с полной суммы.

А сейчас налоговая очень серьёзно проверяет контрагентов, т.е. тех, у кого Вы закупались и если даже документы впорядке, но чем-то Ваш контрагент налоговой не понравился, то так же могут документы не принять к вычету.

Сообщение отредактировал levanta: 18 October 2017 — 11:16

#4 Realchinese

Как мне в таких случаях отчитываться в налоговую если чеков на рынке не дают

При УСН 6% налоговую не интересуют эти чеки, отчитываться о расходах не нужно, вы заполняете только раздел «Доходы» Книги учета доходов и расходов. Раздел «Расходы» вообще будет пустым.

а деньги перечисленные на мой счёт это не мой заработок а деньги на закупку товара, после выкупа которого я оставлю себе только % за мои услуги посредника.

Деньги, перечисленные на ваш расчетный счет, это не ваш заработок, а ваш доход. Раз вы выбрали систему налогообложения «Доходы», то и платите 6% со всех доходов, вне зависимости от того, сколько в этом доходе заложен ваш заработок.

Есть более сложная схема работы, в которой вы выступаете в качестве агента — по заданию покупателя (принципала) и на его деньги покупаете товар и получаете за это свой процент вознаграждения. В этом случае вашим доходом является только вознаграждение и только с него вы бы заплатили налог 6%. Но в вашем случае нельзя использовать эту схему, так как важным условием такой работы является отчетность перед покупателем с приложением подтверждающих документов о закупке. У вас же не будет никаких документов с рынка. Так что вам только и остается, что работать по простой схеме «купли-продажи» с уплатой 6% налога со всей суммы, полученной от покупателя.

Источник: http://www.biznet.ru/topic296603.html

Как правильно отчитываться?

У нас ИП с упрощенкой. Планируется, что водитель будет класть ежедневную выручку с помощью карты альфа-cash http://alfabank.ru/sme/alfacash/, соответственно она поступает на расчетный счет ИП за минусом комиссии банка. Вопрос: отчитываться по кассе (ККМ) или по тому, что поступает на расчетный счет ИП? И как бы не получилось заплатить налог дважды!

Та же ситуация и с pos-терминалами. Водитель отдает клиенту кассовый чек на 100% товара, а на расчетный счет поступают средства за вычетом комиссии процессинга.

Ответы юристов ( 2 )

Здравствуйте! При УСН 6% налог платиться ТОЛЬКО с дохода. При приеме наличности, доходом является сумма, которую водитель получил наличными в полном объеме (в том числе и по терминалу) от заказчика, а не та, которая поступила на счет после того, как водитель её перечислил. При оплате клиентами услуг через банк доходом является сумма, перечисленная заказчиком. Никакие комиссии в данном случае не отнимаются. Если у Вас УСН 15%, то от доходов Вы отнимаете расходы (в том числе и комиссии банка). С разницы платите налог.

Я правильно понимаю, значит мы отчитываемся по кассе? А как же суммы на расчетный счет? Они не будут считаться доходом? Какие отметки, пометки должны быть где-то как-то?

Если Вы расчеты принимаете наличкой, то доход определяете исходя из поступившей суммы в кассу. Когда сдаете наличку в банк, указывайте назначение платежа: сдача наличных в банк либо кассовая выручка, либо как-то еще назовите, но чтобы видно было, что Вы просто сдаете в банк собственные средства.

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://pravoved.ru/question/453792/

Как лучше отчитываться перед налоговой за ведение счета
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here